一、業(yè)務(wù)發(fā)生時，必須由承接業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人開具《業(yè)務(wù)流程單》，并收取50%定金(固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》)，特殊情況需要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。定金和業(yè)務(wù)流程單及時交給財務(wù)部。
二、每天分類整理存放好當(dāng)日《業(yè)務(wù)流程單》，定時接受工程部負(fù)責(zé)人和制作部責(zé)任人的業(yè)績查詢。
三、次日十點以前出納必須將當(dāng)日所收現(xiàn)款入帳，支票類必須在規(guī)定時限內(nèi)及時入賬。
四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單;
五、簽單合作單位當(dāng)月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務(wù)明細(xì)單據(jù)上簽字確認(rèn)后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應(yīng)核實是否有其它業(yè)務(wù)往來賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務(wù)部門出具欠條，加蓋公司公章;
六、副總經(jīng)理督促財務(wù)部每月月底(與客戶有特殊約定的除外)整理好簽單客戶的業(yè)務(wù)對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關(guān)負(fù)責(zé)人，并整理好其大它相關(guān)的結(jié)算資料后及時催收欠款;
六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表，副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認(rèn)后28日發(fā)放。
七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核：對原始憑證的技術(shù)性要求：報銷憑證必須填寫金額大寫，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。
八、財務(wù)部每月18日前整理好詳細(xì)準(zhǔn)確的財務(wù)報表提請所有股東審核簽字存檔。
九、年終扎賬時，財務(wù)部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務(wù)報表提請股東會審核簽字;
十、當(dāng)月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。
一、敬崗敬業(yè)，熟悉法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務(wù)，按照國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊，進(jìn)行會計核算，及時提供合法、真實、準(zhǔn)確、完整的會計信息。
二、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)。
三、對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支應(yīng)當(dāng)退回，要求更正。
四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度規(guī)定的財務(wù)收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內(nèi)應(yīng)向財務(wù)報帳。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收款收據(jù)，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。
六、正確計算銷售收入和經(jīng)營業(yè)務(wù)收入，認(rèn)真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。
七、按照稅法規(guī)定及時足額繳納各項應(yīng)交稅金。
八、按照會計管理檔案的辦法、規(guī)定和要求當(dāng)年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度。
1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點算清楚，
2、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作。現(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。
3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。
5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。
6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點算清楚后(假設(shè)條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進(jìn)行者，除對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。
7、所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。
8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。
繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點核，或不認(rèn)真點算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。
9、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分。
一、在上級主管部門和辦事處的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)搞好本單位的會計、資金管理和成本核算，充分發(fā)揮財務(wù)工作的監(jiān)督和控制職能。
二、依據(jù)上級主管部門的規(guī)章制度，制定并實施本單位財務(wù)管理的實施細(xì)則。堅持一支筆審批制度，做到費用開支有計劃，有考核、有監(jiān)督，杜絕不合理開支。
三、實施“雙增雙節(jié)”活動，降低費用，節(jié)約開支，及時清理債權(quán)、債務(wù)。
四、定期編制、報送財務(wù)決算報表，經(jīng)常分析資金收支執(zhí)行情況，定期對單位經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況做出分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。
五、搞好會計和成本核算，定期做好與上級機(jī)關(guān)、外單位業(yè)務(wù)往來結(jié)算、與銀行資金結(jié)算，做到日清月結(jié)，按時編制銀行存款未達(dá)帳項余額調(diào)節(jié)表。
六、及時處理固定資產(chǎn)入帳、折舊、調(diào)撥、變賣和清理工作，監(jiān)督固定資產(chǎn)的使用、維修、大修和及時處理低值易耗品分?jǐn)偣ぷ鳌?/p>
七、負(fù)責(zé)辦事處職工、離退休職工工資的計算發(fā)放、日常報銷和各類結(jié)算工作，執(zhí)行工資福利待遇和差旅費規(guī)定，審核各項費用的報銷。
八、協(xié)同勞資部門搞好全體職工工資獎金支付審核工作，配合勞資部門搞好工資基金管理，控制不合理的工資支付。
九、經(jīng)常對財務(wù)會計工作總結(jié)經(jīng)驗，堵塞漏洞，對重點問題向主管部門呈送專題報告。
一、藥店應(yīng)設(shè)置專職財務(wù)人員對門店醫(yī)保款項進(jìn)行監(jiān)督、管理及核算。
二、財務(wù)人員應(yīng)建立相關(guān)往來賬目對門店醫(yī)?？铐椷M(jìn)行登記核算。應(yīng)建立應(yīng)收賬款——醫(yī)保款二級明細(xì)賬，用來專門核對當(dāng)月醫(yī)保IC卡銷售額、當(dāng)月應(yīng)收財政醫(yī)?？铐椈?fù)芙痤~、當(dāng)月應(yīng)收醫(yī)保保證金金額往來情況。
三、藥店應(yīng)建立專用銀行賬戶用于醫(yī)?？铐椈?fù)芄芾怼?/p>
四、財務(wù)人員應(yīng)將醫(yī)保數(shù)據(jù)核對準(zhǔn)確及時打印每月職工、個體《定點零售藥店銷售費用情況申報表》并報送醫(yī)保中心。
五、財務(wù)人員每月應(yīng)將《定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療費用結(jié)算表》進(jìn)行整理、核對數(shù)據(jù)開具收款收據(jù)報送財政局。并將《定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療費用結(jié)算表》留存聯(lián)進(jìn)行審批、掛賬做賬務(wù)處理。
社團(tuán)聯(lián)合會本著“服務(wù)與管理并存，管理為先，服務(wù)為本”的工作理念，通過科學(xué)的管理，真誠的服務(wù)和正確的引導(dǎo)，真正地服務(wù)社團(tuán)，發(fā)展社團(tuán)，繁榮社團(tuán)，使社團(tuán)活動更加豐富多彩，更具文化性，觀賞性，思想性，教育性，使社團(tuán)工作更加規(guī)范有序。而作為辦公室下的財務(wù)部，通過管理社團(tuán)聯(lián)合會與各協(xié)會之間關(guān)于財務(wù)方面的流通，合理協(xié)調(diào)財務(wù)方面的收入與支出等，更好地完善社團(tuán)聯(lián)合會的財務(wù)工作制度。以及財務(wù)部日常工作的有序展開，為社團(tuán)聯(lián)合會開展活動提供了扎實的基礎(chǔ)，同時也讓社團(tuán)聯(lián)合會成為豐富學(xué)生業(yè)余生活較有影響力的學(xué)生組織。
（一）﹑財務(wù)部工作簡述
（1）掌握社團(tuán)經(jīng)費支出情況，嚴(yán)格執(zhí)行各項費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，做好經(jīng)費的支出與管理。
（2）加強(qiáng)社團(tuán)財務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，監(jiān)督社團(tuán)合理使用經(jīng)費
（3）對社團(tuán)每月所花經(jīng)費整理、結(jié)余、存檔。
（二）﹑財務(wù)部各職位的職能與工作
1﹑部長：
（1）在主席團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)社團(tuán)聯(lián)合會的財務(wù)制度，合理進(jìn)行社團(tuán)聯(lián)合會財務(wù)管理。
（2）通過與主席團(tuán)與團(tuán)委的溝通，及時完善財務(wù)管理。
（3）帶領(lǐng)財務(wù)部成員履行財務(wù)部職責(zé)，對社團(tuán)的一切經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行核算與總結(jié)。
（4）總攬財務(wù)部的工作，合理安排各成員的工作。讓副部長和各委員明確自己該做什么，負(fù)責(zé)什么，培養(yǎng)他們的責(zé)任心。使每個人都明確自己的任務(wù)和負(fù)責(zé)的事情，使其各盡其職，并監(jiān)督他們按時完成其應(yīng)有的職責(zé)。
（5）協(xié)調(diào)好財務(wù)部與社團(tuán)之間的關(guān)系，對于社團(tuán)反映的問題及時上報，使之得到妥善的解決。
（6）建立和完善社聯(lián)內(nèi)部財務(wù)管理制度，加強(qiáng)財務(wù)管理、控制和監(jiān)督。
（7）每個月給各個社團(tuán)財務(wù)部長開會，強(qiáng)調(diào)報賬流程，了解社團(tuán)財務(wù)動向。
2﹑副部長（管理賬本）
（1）管理財務(wù)部賬簿，根據(jù)已收的支出憑證，及時登記賬簿，將各社團(tuán)的每筆收支都詳細(xì)記錄日期，金額，用途，結(jié)余。
（2）對每筆收支應(yīng)附有的收據(jù)或發(fā)票按日期排列裝訂并逐一編排編號，記錄賬簿，月初存入檔案中。
（3）管理各社團(tuán)財務(wù)檔案，并定期進(jìn)行核對。
（4）每月對各社團(tuán)的所花費經(jīng)費和月結(jié)余進(jìn)行總結(jié)，并在各社團(tuán)財務(wù)部部長會議中傳達(dá)到各社團(tuán)中，以便社團(tuán)合理運(yùn)用經(jīng)費。
3﹑副部長（管理資金出納）
（1）管理社團(tuán)支出經(jīng)費的報銷。根據(jù)提供的收據(jù)金額給予社團(tuán)活動經(jīng)費。收據(jù)必須有相關(guān)人員的簽字、蓋章。
（2）審核收據(jù)所寫金額的準(zhǔn)確性，給社團(tuán)支出時必須有經(jīng)手人的簽字。對于社團(tuán)經(jīng)費不足的社團(tuán)不予以報賬，并及時上報團(tuán)委與主席團(tuán)。
（3）每周對支出總額和余額進(jìn)行總結(jié)，保管好社團(tuán)經(jīng)費。
4﹑財務(wù)部成員
（1）熟悉社團(tuán)財務(wù)工作。
（2）聯(lián)系財務(wù)負(fù)責(zé)人，根據(jù)各社團(tuán)所交的憑據(jù)，嚴(yán)格謹(jǐn)慎制作賬單，并寫明制作人。
（3）積極主動配合工作，配合部長和副部長進(jìn)行賬本核對工作。
（4）服從社團(tuán)聯(lián)合會管理條例，有明確的紀(jì)律觀念，集體意識和大局觀念。
（5）有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和端正的工作態(tài)度，以飽滿的熱情對待財務(wù)工作。
（三）社團(tuán)報賬流程及社團(tuán)的管理
【活動類】
1﹑活動預(yù)算
（1）社團(tuán)上交活動策劃書（包含活動預(yù)算）審批，活動審批經(jīng)過后，方可進(jìn)行下一步財務(wù)工作。（兩個協(xié)會以上舉辦活動則需在策劃書上明確活動經(jīng)費的承擔(dān)者）
（2）活動策劃書審批經(jīng)過，經(jīng)費預(yù)算100元以下收據(jù)需要社團(tuán)聯(lián)合會主席簽字。100元以上需要由院團(tuán)委老師簽字。所有收據(jù)簽字完成后，方可到財務(wù)部報賬。
（3）活動超預(yù)算審批（原則上不允許出現(xiàn)超支情況）
（4）社團(tuán)上交活動策劃（包含活動預(yù)算）審批。活動結(jié)束后若活動經(jīng)費超過預(yù)算，需先向社團(tuán)聯(lián)合會主席閱明超支原由。征得社聯(lián)主席同意后方可按照報賬流程報賬。
2﹑直管協(xié)會財務(wù)部報賬流程
（1）舉辦活動的經(jīng)費及時索要，在社聯(lián)值班時間拿到財務(wù)部報賬。注意：收據(jù)背后要注明協(xié)會會長、協(xié)會財務(wù)部長、經(jīng)手人的簽名。同時收據(jù)要有正規(guī)的蓋章，并注明某社團(tuán)所舉辦的該項活動。（如若所支出費用超出100元，則必須由協(xié)會上報院團(tuán)委老師批準(zhǔn)）所有的預(yù)算審批應(yīng)在財務(wù)部備案留檔。
（2）如需報賬的協(xié)會請于每周周三值班時間自備零錢。在收款時需簽字。報賬時要求各報賬人員把收據(jù)及其它憑證上交。
3﹑預(yù)支費用報賬流程
（1）提交活動策劃書﹑申請書，填寫預(yù)支申請表。
（2）院團(tuán)委老師與社聯(lián)主席簽字批準(zhǔn)，方可預(yù)支（托管協(xié)會由社聯(lián)主席和系主任簽字）
（3）活動開展結(jié)束按報賬流程報賬（多余現(xiàn)金需退回）
4﹑授課費報賬注意事項
（1）以收據(jù)形式報銷授課費，收據(jù)須有授課老師﹑指導(dǎo)老師﹑會長﹑財務(wù)部長的簽字。
（2）歸集形式報銷授課費，須填好每次授課的收據(jù)，報賬時附一張授課清單，其內(nèi)容包括日期﹑地點﹑上課簡要﹑金額，并交于社聯(lián)主席﹑院團(tuán)委老師簽字（托管協(xié)會交于社聯(lián)主席﹑系主任簽字）。報賬時間在每個月未
5﹑以下不得報賬或推遲報賬
（1）不是活動預(yù)算內(nèi)的體現(xiàn)在收據(jù)上的不得報賬。
（2）預(yù)算丟失的協(xié)會自行補(bǔ)預(yù)算并得到團(tuán)委老師的簽字后才可報賬。
（3）收據(jù)、發(fā)票、授課證明等原始憑證簽名不齊全不得報賬。
（4）協(xié)會無財務(wù)部長的不得報賬。
（5）報賬需在活動結(jié)束本月內(nèi)進(jìn)行，不允許跨月報賬。如有特殊情況，需提前向社聯(lián)主席團(tuán)說明原因，征得同意方可。
（6）只能用于宣傳組織活動，對于各種車票（不包括公交車費）、餐費、電話費一概不與報銷。
（7）收據(jù)沒有銷售方蓋章的不得報賬。
6﹑財務(wù)分割單
兩個或兩個以上協(xié)會一起舉辦活動所產(chǎn)生的活動費用，由主辦方與承辦方自愿協(xié)商，以財務(wù)分割單的形式，分?jǐn)傊粮鲄f(xié)會，且需雙方負(fù)責(zé)人簽字，方可進(jìn)行報賬。
7、報賬時間
周一至周五社聯(lián)值班時間上交憑證，每周周三社聯(lián)值班時間領(lǐng)款。（除有特定安排之外）
【非活動類】
辦公用品采購
（1）社團(tuán)統(tǒng)一上交需采購用品清單。
（2）財務(wù)部統(tǒng)一制作采購申請表，并交由社聯(lián)主席審批。
（3）由社聯(lián)主席交由老師審批社團(tuán)反饋審批結(jié)果。
（4）若同意采購，社團(tuán)可自行購買物品。
（5）若未超過預(yù)算，持收據(jù)至社聯(lián)主席處簽字后方可交由財務(wù)部報銷。
注：辦公用品指社團(tuán)在非活動中需采購物品。
【協(xié)會對賬】（含托管與非托管）
（1）本月有發(fā)生額的協(xié)會（托管與非托管），對賬前需將財務(wù)明細(xì)表填寫好上交至社聯(lián)財務(wù)部。
（2）托管協(xié)會對賬，需將本協(xié)會本月發(fā)生的賬目（包含收據(jù)、發(fā)票、授課證明等）以及本協(xié)會賬簿攜帶到社聯(lián)進(jìn)行對賬。
（3）非托管協(xié)會對賬需將賬簿攜帶到社聯(lián)對賬。
注：非托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期三下午值班時間
托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期四下午值班時間
【相關(guān)的財務(wù)核查與監(jiān)督】
1﹑對社團(tuán)財務(wù)部工作的核查
財務(wù)部保證社團(tuán)的賬目清晰明了，責(zé)任到人，主管財務(wù)的負(fù)責(zé)人在換屆時需要和社聯(lián)財務(wù)部進(jìn)行交接，出示社團(tuán)的賬目，及賬蒲。
對社團(tuán)的財務(wù)，社聯(lián)財務(wù)部定期（每個月末）與社團(tuán)財務(wù)部進(jìn)行核對，并向各個社團(tuán)進(jìn)行財務(wù)公開。
團(tuán)委老師及各社團(tuán)成員可以根據(jù)部長的日賬清單及副部長的記錄、財務(wù)公開表、財務(wù)部收據(jù)對財務(wù)部的工作進(jìn)行核查。
2﹑對各個社團(tuán)財務(wù)的監(jiān)督
各社團(tuán)需由社團(tuán)發(fā)起人、負(fù)責(zé)人以外的專門人員（即各協(xié)會的財務(wù)部長）管理財務(wù)（包括會費，贊助費用，物品等使用情況的管理和記錄賬本），管理部員（包括社團(tuán)內(nèi)部的人員的管理培養(yǎng)）。
各社團(tuán)應(yīng)做到賬目清晰，財務(wù)部部長在換屆時應(yīng)將自己社團(tuán)的財務(wù)情況向下任的部長交接清楚，交出與社團(tuán)財務(wù)有關(guān)的發(fā)票、收據(jù)、賬本，進(jìn)行會費和相關(guān)物品的交接。
物品保管核查，各協(xié)會的物品不能為個人所有，應(yīng)該交接由下一屆的會長及財務(wù)部長管理。社團(tuán)換屆時需出具社團(tuán)財務(wù)清單，由社聯(lián)相關(guān)部門進(jìn)行審核，并由下屆負(fù)責(zé)人確認(rèn)。
社聯(lián)財務(wù)部和各個社團(tuán)的財務(wù)部應(yīng)根據(jù)各社團(tuán)成員監(jiān)督舉報，社團(tuán)聯(lián)合會應(yīng)及時對各個社團(tuán)財務(wù)予以核查。
3﹑嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度
（1）相關(guān)人員在工作過程中要認(rèn)真遵守財務(wù)制度，認(rèn)真仔細(xì)工作，并做詳細(xì)記錄；
（2）財務(wù)管理要責(zé)任到人，相關(guān)工作人員特別是相關(guān)責(zé)任人要增強(qiáng)責(zé)任意識；
（3）對于違反財務(wù)工作制度的人員以及對事件負(fù)有責(zé)任的干部要根據(jù)有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重進(jìn)行嚴(yán)格處理；
（4）尋求贊助的過程中若出現(xiàn)扣留，少報甚至是不報的現(xiàn)象，一經(jīng)查出，嚴(yán)肅處理，撤銷相關(guān)職務(wù)，并上報學(xué)院根據(jù)《學(xué)生違紀(jì)處分規(guī)定》給予相應(yīng)的處罰。
一、加強(qiáng)財務(wù)人員的思想教育，提高財務(wù)人員思想道德素質(zhì)，加強(qiáng)財務(wù)人員的再教育，提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)財務(wù)法規(guī)。
二、建立健全嚴(yán)格的醫(yī)院內(nèi)部控制制度，規(guī)范財務(wù)人員行為，完善確保財務(wù)管理更加規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
三、對這次檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，立整立改，不走過場，責(zé)任到人，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金安全。
四、會計工作管理是醫(yī)院管理的一個重要組成部分，有效地開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范活動，不僅可以提高會計工作水平，而且使醫(yī)院管理得到加強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益得到提高。
五、積極采取措施，調(diào)動廣大財務(wù)人員積極性，激發(fā)財務(wù)人員愛崗敬業(yè)的積極性，建立一個經(jīng)常性考核制度，在會計基礎(chǔ)規(guī)范中進(jìn)行整改，進(jìn)一步提高財務(wù)工作水平和質(zhì)量。