第一章總則
第一條為進一步規(guī)范發(fā)電企業(yè)安全風險控制評估工作流程和評估質(zhì)量,依據(jù)《中國大唐集團公司發(fā)電企業(yè)安全風險控制評估工作管理辦法》,制定本細則。
第二條集團公司負責培訓(xùn)外審和企業(yè)主要內(nèi)審專家,參與和督導(dǎo)企業(yè)第一次風險控制評估工作;分、子公司生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)和職能部門負責風險控制評估內(nèi)審把關(guān)和外審組織工作;基層企業(yè)應(yīng)組織相關(guān)人員學習和把握風險控制評估標準要求,組織做好內(nèi)審工作。
第三條堅持三年一個周期的安全風險控制評估工作。第一年在集團公司的督導(dǎo)下完成企業(yè)內(nèi)審、專家外審,第二年在分、子公司的監(jiān)督下完成整改,第三年由分、子公司指派專家組巡視持續(xù)改進。
第四條未開展安全生產(chǎn)標準化達標的企業(yè),應(yīng)隨安全風險控制評估外審工作同步開展。特許經(jīng)營項目部應(yīng)視同發(fā)電企業(yè)的一個部門(車間),并按要求同步開展內(nèi)審工作。
第五條安全風險控制評估結(jié)果應(yīng)反映每個要素及對應(yīng)流程節(jié)點的管控效果和本質(zhì)安全型企業(yè)體系總體運行情況。
第六條企業(yè)安全風險控制評估工作應(yīng)納入企業(yè)年度“兩措”計劃,確保費用落實。
第七條安全風險控制評估工作納入集團公司創(chuàng)一流管理指標,分、子公司應(yīng)監(jiān)督問題的整改,實行閉環(huán)管理。集團公司對企業(yè)外審工作進行全程跟蹤,對于企業(yè)評審過程中存在弄虛作假行為的進行考核,對造成生產(chǎn)安全事故發(fā)生的從重處理。
第八條本細則適用于集團公司各上市公司、分公司、省發(fā)電公司以及基層發(fā)電企業(yè)。
第二章管控效果評估
第九條存在違反法律法規(guī)、違反《防止電力生產(chǎn)事故的二十五項重點要求》、違反強制性標準、嚴重危及人身安全和設(shè)備安全的問題,屬于重點問題。
第十條體系運行效果評估
(一)要素運行效果評估
每個要素的目標、指標完成情況與流程節(jié)點管控情況應(yīng)一并進行查評,各要素運行效果判定標準如下:
1.要素的目標和指標均沒有完成或存在重點問題或風險度大于50%,該要素為失控狀態(tài)。
2.目標完成、指標部分完成、不存在重點問題且風險度小于50%,該要素為存在偏差狀態(tài)。
3.無問題的要素為受控狀態(tài)。
(二)單元和本質(zhì)安全型企業(yè)體系總體運行效果評估
1.同時滿足以下條件,判定單元和本質(zhì)安全型企業(yè)體系總體運行異常。
(1)存在重點問題數(shù)超過查評項目的6%。
(2)失控要素數(shù)超過查評要素數(shù)的12%。
(3)風險度是否大于15%。
2.一年內(nèi)發(fā)生生產(chǎn)安全責任事故,判定為體系總體運行異常。
第三章內(nèi)審組織與管理
第十一條內(nèi)審工作的組織
(一)企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)組和工作組。領(lǐng)導(dǎo)組由安全第一責任人擔任組長,分管生產(chǎn)副職擔任副組長,工作組由總工程師或生產(chǎn)副職擔任組長。
(二)安監(jiān)部牽頭組織管理和環(huán)境單元內(nèi)審,設(shè)備部牽頭組織設(shè)備單元內(nèi)審,發(fā)電部牽頭組織人員單元內(nèi)審,人資部、總經(jīng)部等其他部門按責任分工負責相關(guān)要素內(nèi)審。安監(jiān)部負責內(nèi)審的歸口管理。
(三)工作組下設(shè)內(nèi)審小組。其中,管理、人員和環(huán)境單元按要素組成內(nèi)審小組;設(shè)備單元按要素和專業(yè)分出小組,每小組至少2名專業(yè)骨干。
(四)每個評審要素(節(jié)點或檢查項)應(yīng)結(jié)合企業(yè)機構(gòu)設(shè)置、職責分工設(shè)置a、b角。
(五)內(nèi)審組織機構(gòu)和職責分工每年以正式文件形式發(fā)布。
第十二條內(nèi)審培訓(xùn)
(一)企業(yè)應(yīng)在內(nèi)審工作開始前一個月,組織開展內(nèi)審人員培訓(xùn)。
(二)內(nèi)審人員培訓(xùn)應(yīng)包括:集團公司《本質(zhì)安全型發(fā)電企業(yè)管理體系規(guī)范》、《本質(zhì)安全型發(fā)電企業(yè)安全風險要素管控重點要求》,《發(fā)電企業(yè)安全風險控制指導(dǎo)手冊》(以下簡稱《指導(dǎo)手冊》)、《發(fā)電企業(yè)安全風險控制評估工作管理辦法》以及本細則對于評估工作的要求。
(三)培訓(xùn)教師應(yīng)由經(jīng)過培訓(xùn)的人員或評審專家擔任,采用集中培訓(xùn)和專題培訓(xùn)等方式開展培訓(xùn)。
(四)培訓(xùn)結(jié)束后經(jīng)考試合格方可擔任內(nèi)審員。
第十三條內(nèi)審流程
(一)每年第四季度企業(yè)應(yīng)制定下年度內(nèi)審計劃,確定評估項目,評估內(nèi)審時間至少一個月,但不超過三個月。
(二)召開啟動會,會議由企業(yè)黨委書記主持,安全第一責任人動員,生產(chǎn)副職總體安排,安全生產(chǎn)相關(guān)部門負責人、內(nèi)審員和相關(guān)管理人員參加。
(三)內(nèi)審員開展評估工作,將發(fā)現(xiàn)的問題進行分類,填入內(nèi)審報告的“單元及要素評估明細表”中,依據(jù)標準進行評分,并提出整改建議。
(四)內(nèi)審員將“單元及要素評估明細表”、整改建議上報要素所屬單元的單元組長。
(五)單元組長匯總本單元各要素存在的問題,核查重點問題和整改建議,編制本單元內(nèi)審報告,按時向工作組組長提交。
(六)工作組組長組織編制綜合報告。綜合報告應(yīng)明確專人校核、勘誤,領(lǐng)導(dǎo)小組副組長審核,領(lǐng)導(dǎo)小組組長審批。
(七)召開總結(jié)會,分、子公司職能部門負責人參加,其他要求同啟動會。
(八)總結(jié)會結(jié)束后20個工作日內(nèi),生產(chǎn)副職牽頭組織相關(guān)部門和人員分析存在問題,制定整改計劃,以正式文件發(fā)布并上報分、子公司。
第十四條內(nèi)審管理要求
(一)企業(yè)應(yīng)開展而未開展的項目為扣分項,不得列為不參評項。
(二)內(nèi)審無問題的檢查項要寫出管控效果評估;扣分項必須有實際存在的問題,要依據(jù)《指導(dǎo)手冊》中的標準進行扣分,不得人為提升或壓低分值。
(三)內(nèi)審期間,工作組組長至少每周組織召開一次內(nèi)審工作協(xié)調(diào)會,安全第一責任人每月至少參加一次,掌握內(nèi)審工作進度、存在問題,協(xié)調(diào)解決相關(guān)事項。
(四)分、子公司要安排專人(或?qū)＜?對所屬企業(yè)內(nèi)審工作進行現(xiàn)場監(jiān)督和指導(dǎo)。
第四章外審組織與管理
第十五條外審工作由分、子公司負責組織
(一)按照分、子公司年度外審計劃,每年一季度,進行外審的企業(yè)與有資質(zhì)的技術(shù)服務(wù)單位簽訂外審合同,內(nèi)容應(yīng)包括:
1.外審的范圍和企業(yè)類型。
2.外審專家組長,外審專家和專業(yè)分工。
3.外審時間和日程安排。
(二)根據(jù)外審企業(yè)總?cè)萘?、機組數(shù)量、設(shè)備系統(tǒng)復(fù)雜程度,火電企業(yè)外審時間一般為7-10個工作日,專家組成員一般不超過22人;風電和水電企業(yè)外審時間一般為7個工作日,專家組成員一般不超過13人。人員配備標準如下:
1.火電企業(yè):組長1名、單元組長4名,設(shè)備專業(yè)組按專業(yè)配置(汽機、鍋爐、電氣一次、電氣二次、熱工、燃料、化學、環(huán)境至少1名)。
2.水電企業(yè):組長1名、單元組長4名,設(shè)備專業(yè)組按專業(yè)配置(水輪機專業(yè)1名、電氣一次1名、電氣二次1名、自動控制1名、水工建筑1名)。
3.風電企業(yè):組長1名、單元組長4名,設(shè)備專業(yè)組按專業(yè)配置(風機專業(yè)1名、電氣一次1名、電氣二次(含直流、通訊)1名、調(diào)度自動化1名)。
(三)外審專家組組成
1.專家組長應(yīng)具有總工及以上崗位履歷,專家應(yīng)與被外審企業(yè)無直接利益關(guān)系。
2.專家組由專職專家和在職專家組成,原則上比例各占一半。企業(yè)分管生產(chǎn)副職、總工程師和發(fā)電部、設(shè)備部、安監(jiān)部主任作為外審在職專家,其他由分、子公司推薦的在職人員,可參加學習評審。
3.專家年齡應(yīng)嚴格限制在70周歲以內(nèi),并身體健康(需提供外審年度的體檢證明或由外審機構(gòu)統(tǒng)一組織體檢)。
第十六條外審準備工作
(一)分、子公司提前一周將接受外審企業(yè)的內(nèi)審報告提交外審專家組。
(二)外審專家組長外審前,應(yīng)對外審方案進行策劃,方案應(yīng)包括評審企業(yè)的狀況、評審范圍(確定不參評項)、評審時間、評審過程控制等內(nèi)容,并經(jīng)外審企業(yè)的上級公司批準。
(三)外審組長召開專家內(nèi)部會議,明確外審計劃、分配外審任務(wù),組織外審專家學習有關(guān)文件(標準、手冊、程序、相關(guān)文件)和集團公司年度重點工作、事故通報等。
(四)接受外審的企業(yè)根據(jù)外審方案和專家行程安排做好迎檢工作,并提供相關(guān)記錄、資料和規(guī)章制度。
(五)接受外審的企業(yè)按專業(yè)一對一安排配合人員,確保外審期間資料提供及時性和外審工作連續(xù)性。
第十七條外審流程
(一)外審啟動會,由分、子公司職能部門負責人主持、分管生產(chǎn)副職及相關(guān)專業(yè)人員參加;企業(yè)內(nèi)審工作組組長匯報內(nèi)審情況,安全第一責任人及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)安全生產(chǎn)相關(guān)部門負責人、內(nèi)審員和相關(guān)專業(yè)人員參加。
(二)專家通過問詢、文件查閱、現(xiàn)場取證、檢驗檢測等方法開展工作,做好檢查記錄,并將匯總編制完成的檢查表和重點問題及整改建議上報單元組長。
(三)單元組長對本單元存在的問題進行確認,對要素、節(jié)點存在的偏差和不符合項進行分析,列出重點問題和對策措施建議,按時向?qū)＜医M長提交本單元外審報告。
(四)專家組長組織召開專家組內(nèi)部會議,綜合分析評審結(jié)果,協(xié)調(diào)專業(yè)間共性問題,判別問題歸屬要素,對照標準確認外審不符合項以及重點問題。
(五)專家組長編制總報告,對企業(yè)安全風險控制體系運行情況進行分析,評判體系運行情況和存在的偏差及應(yīng)關(guān)注的不符合項,提出保證體系正常運行應(yīng)采取的措施建議。
(六)召開總結(jié)會,外審專家組單元組長、專家組長通報外審情況,其他要求同啟動會。
(七)外審工作結(jié)束3日內(nèi),技術(shù)服務(wù)單位應(yīng)填寫《安全風險控制評估外審簡報》中相應(yīng)內(nèi)容(格式見附件1),經(jīng)分、子公司完善后上報集團公司安全生產(chǎn)部。
(八)外審報告應(yīng)由外審專家組長報上級公司直至分、子公司。
(九)分、子公司組織企業(yè)對專家的工作態(tài)度、業(yè)務(wù)能力進行評價,作為今后選擇專家的依據(jù)。
第十八條外審管理要求
(一)分、子公司每年11月30日前應(yīng)確定所屬企業(yè)下年度外審計劃,并報集團公司安全生產(chǎn)部,由集團公司安全生產(chǎn)部審批后統(tǒng)一發(fā)布。
(二)分、子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行外審計劃。確因特殊原因需變更計劃,分、子公司應(yīng)書面說明原因,報請集團公司安全生產(chǎn)部同意后方可另行安排。
(三)外審工作由分、子公司總負責;外審技術(shù)服務(wù)單位具體負責外審進程和專家管理工作;專家組長對外審報告質(zhì)量負責,單元組長對本單元報告質(zhì)量負責。對明顯質(zhì)量不高的專業(yè)外審報告,專家(單元)組長有權(quán)責令重新評審。
(四)任何人不得人為劃定得分率。
(五)對于內(nèi)、外審風險度偏差超過20%,或存在嚴重問題超過100項的發(fā)電企業(yè),該企業(yè)所在的分、子公司要以書面形式向集團公司進行情況說明。
第十九條對外審專家的要求
(一)工作要求
1.必須掌握與本專業(yè)有關(guān)的最新法規(guī)、規(guī)程、標準和反事故措施等,掌握外審評價方法、評審標準和依據(jù);
2.現(xiàn)場外審前,認真閱讀企業(yè)的內(nèi)審報告,邊審查邊與專業(yè)配合人員交流,了解企業(yè)專業(yè)管理實際情況。
3.堅持原則,實事求是,客觀公正,評審發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)準確、可追溯,提出的整改建議應(yīng)有針對性、可操作性。
(二)紀律要求
1.嚴格遵守外審時間安排,按時完成外審任務(wù)。
2.因私外出必須向?qū)＜医M長請假。
3.外審結(jié)束,如數(shù)歸還企業(yè)的評審資料。
4.遵守《中國大唐集團公司黨組關(guān)于改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》。
(三)安全要求
1.認真聽取專業(yè)聯(lián)絡(luò)員安全交底,掌握進入現(xiàn)場工作的安全要求。
2.必須在企業(yè)配合人員陪同下進入生產(chǎn)現(xiàn)場。
3.進入現(xiàn)場必須穿工作服、戴安全帽等勞動保護用品,自覺遵守企業(yè)各項安全管理規(guī)定。
第五章評審報告及問題管理
第二十條企業(yè)內(nèi)、外審報告編寫均應(yīng)按照“四個凡事”要求,落實領(lǐng)導(dǎo)、技術(shù)、現(xiàn)場管理和監(jiān)督責任,做到檢查項目與對應(yīng)的標準一致、實際工作管控效果和存在問題及所違反的規(guī)定描述清楚、存在問題對應(yīng)的崗位人員責任準確。
第二十一條外審報告,按照總報告和管理單元、人員單元、設(shè)備單元、環(huán)境單元報告(即1+4)進行編寫和發(fā)布。企業(yè)內(nèi)審報告編制為一個綜合報告進行發(fā)布和上報。內(nèi)、外審報告格式見附件2、附件3、附件4。
第二十二條內(nèi)審報告及問題整改計劃要以文件形式在本企業(yè)發(fā)布,并上報分、子公司;外審報告及問題整改計劃由分、子公司以文件形式下發(fā)至外審企業(yè),并上報集團公司安全生產(chǎn)部。
第二十三條基層企業(yè)要把評估中發(fā)現(xiàn)的問題按照風險程度和“四落實”的原則列入“兩措”計劃、檢修、技改和消缺計劃,分、子公司負責監(jiān)督和考核整改完成情況。
第二十四條內(nèi)、外審問題整改計劃完成率在第二年(整改年)要力爭達到100%;由于客觀原因,不能按期完成整改的在第三年必須完成;因不可抗力等特殊原因不能進行整改的,企業(yè)應(yīng)以文件形式提出變更或注銷申請,上報分、子公司批準。
第六章《指導(dǎo)手冊》修訂
第二十五條內(nèi)審結(jié)束后,企業(yè)應(yīng)組織內(nèi)審員提出對《指導(dǎo)手冊》的修改意見,隨內(nèi)審報告一并上報分、子公司。分、子公司匯總審核后,上報集團公司安全生產(chǎn)部。
第二十六條外審結(jié)束后,外審技術(shù)服務(wù)單位應(yīng)組織專家對《指導(dǎo)手冊》提出修改意見,隨外審報告一并上報分、子公司。分、子公司匯總后,上報集團公司安全生產(chǎn)部。
第二十七條集團公司定期匯總修改意見,組織對《指導(dǎo)手冊》修編,及時下發(fā)執(zhí)行。
第七章附則
第二十八條水力、風力發(fā)電企業(yè),由分、子公司按照具有完整安全生產(chǎn)管理體系的原則來確定安全風險控制評估的規(guī)模(不考慮資產(chǎn)歸屬)。
第二十九條滿足以下條件的發(fā)電企業(yè)可按照對應(yīng)的規(guī)范化管理標準進行管理和查評:
(一)50mw以下的水電廠或總裝機容量100mw及以下的流域水力發(fā)電企業(yè)。
(二)總裝機容量100mw及以下獨立經(jīng)營風力發(fā)電企業(yè)(不考慮資產(chǎn)歸屬)。
(三)天然氣、太陽能發(fā)電企業(yè)的安全風險控制評估工作,待相對應(yīng)的《指導(dǎo)手冊》編制完成后進行。
第三十條本細則由集團公司安全生產(chǎn)部負責解釋。
第三十一條本細則自發(fā)布之日起執(zhí)行。
1.未經(jīng)允許任何人不得進入倉庫;
2.不得在倉庫內(nèi)吸煙，做好防火、防潮、防盜、防塵工作，以確保貨物安全;
3、倉管員應(yīng)對倉庫的儲備情況熟悉掌握，如有儲備不足要及時報告給專職文員;
4、嚴格按配送公司劃分為合格品存放區(qū)，不合格品存放區(qū);做到產(chǎn)品的有序擺放;
5、根據(jù)訂貨單以及對方的送貨單查驗貨物，如有差異應(yīng)及時反映給專職文員，如無誤填寫入庫單;
6、貨物發(fā)放嚴格執(zhí)行先進先出;每星期檢查一次分庫庫存報表余額，以便調(diào)劑發(fā)貨;
7、根據(jù)文員的發(fā)貨單，先開單、后發(fā)貨，仔細檢查所發(fā)產(chǎn)品的數(shù)量、型號用專用膠帶打包并貼好貨運面單;并填好發(fā)貨記錄單;
8、倉庫嚴格按單出庫，如有不符，倉庫與配送點核實后必須即時辦理補單、補貨手續(xù);
9、不論什么情況，配送點必須按總倉出庫單入庫，遇貨運公司丟失貨物，倉庫應(yīng)及時與貨運公司聯(lián)系，確認后將所丟失的貨物另行出庫補給配送點;
9、對各配送點的退貨要對單清點，并分類入庫;退庫要求2人清點，填好退庫單后交文員進行跟蹤;
10、每天做好庫存日報表后必須核對庫存,確保帳實相符;如有不符必須當日查清;
11、報表準確性由經(jīng)理核查;
12、每月26號盤點一次，由經(jīng)理安排專人進行實地盤點;
13、訂單要求每天發(fā)出，遇不發(fā)單時倉庫必須通知配送點。每星期六為盤點日;
14、如貨物丟失，按貨物零售價的70%由倉管員賠償;
15、單據(jù)、報表按月封箱保存半年;
16、統(tǒng)一的退貨地址：廈門市湖里區(qū)枋湖村方婷收0592-8286146
17、倉管員如離職必須提前一個月書面報告經(jīng)理，經(jīng)公司同意辦理交接手續(xù)后方可辭職;
第一條本公司員工均應(yīng)遵守下列規(guī)定
（一）準時上下班，對所擔負的工作爭取時效，不拖延不積壓。
（二）服從上級指揮，如有不同意見，應(yīng)婉轉(zhuǎn)相告或以書面陳述，一經(jīng)上級主管決定，應(yīng)立即遵照執(zhí)行。
（三）盡忠職守，保守業(yè)務(wù)上的秘密。
（四）愛護本公司財物，不浪費，不化公為私。
（五）遵守公司一切規(guī)章及工作守則。
（六）保持公司信譽，不作任何有損公司信譽的.行為。
（七）注意本身品德修養(yǎng)，切戒不良嗜好。
（八）不私自經(jīng)營與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)或兼任公司以外的職業(yè)。
（九）待人接物要態(tài)度謙和，以爭取同仁及顧客的合作。
（十）嚴謹操守，不得收受與公司業(yè)務(wù)有關(guān)人士或行號的饋贈.賄賂或向其挪借款項。
第二條本公司員工因過失或故意致公司遭受損害時，應(yīng)負賠償責任。
第三條員工每是工作x小時，星期六日及紀念日休假。如因工作需要，可依照政府有關(guān)規(guī)定適當延長工作時間，所延長時數(shù)為加班，可給加班費或補休。
第四條管理部門之每日上下班時間，可依季節(jié)之變化事先制定，公告實行。業(yè)務(wù)部門每日工作時間，應(yīng)視業(yè)務(wù)需要，制定為一班制，或多班輪值制。如采用晝夜輪班制，所有班次，必須x星期調(diào)整x次。
第五條上下班應(yīng)親自簽到或打卡，不得委托他人代簽或代打，如有代簽或代打情況發(fā)生，雙方均以曠工論處。
第六條員工應(yīng)嚴格按要求出勤。
第七條本公司每日工作時間訂為x小時，如因工作需要，可依照政府有關(guān)規(guī)定延長工作時間至x小時，所延長時數(shù)為加班。除前項規(guī)定外，因天災(zāi)事變，季節(jié)關(guān)系，依照政策有關(guān)規(guī)定，仍可延長工作時間，但每日總工作時間不得超過x小時，其延長之總時間，每月不得超過x小時。其加班費依照公司有關(guān)規(guī)定辦理。
第八條每日下班后及例假日，員工應(yīng)服從安排值日值宿。
第九條員工請假，應(yīng)照下列規(guī)定辦理
（一）病假──因病須治療或休養(yǎng)者可請病假，每年累計不得超過x天，可以未請事假及特別休假抵充逾期仍未痊愈的天數(shù)，即予停薪留職，但以x年為限。
（二）事假──因私事待理者，可請事假，每年累計不得超過x天，可以特別休假抵充。
（三）婚假──本人結(jié)婚，可請婚假x天，晚婚者加x天，子女結(jié)婚可請x天。
（四）喪假──祖父母.父母或配偶喪亡者，可請喪假x天；外祖父母或配偶之承重祖父母.父母或子女喪亡者，可請喪假
（五）產(chǎn)假──女性從業(yè)人員分娩，可請產(chǎn)假x天（假期中之星期例假均并入計算）。
（六）公假──因參加政府舉辦之資格考試（不以就業(yè)為前提者）.征兵及參加選舉者，可請公假，假期依實際需要情況決定。
（七）公傷假──因公受傷可請公傷假，假期依實際需要情況決定。
第十條請假逾期，除病假依照前條第一款規(guī)定辦理外，其余均以曠工論處。但因患重病非短期內(nèi)所能治愈，經(jīng)醫(yī)師證明屬實者，可視其病況與在公司資歷及服務(wù)成績，報請總經(jīng)理特準延長其病假，最多x個月。事假逾期系因特別或意外事故經(jīng)提出有力證件者，可請總經(jīng)理特準延長其事假，最多x天，逾期再按前規(guī)定辦理。
第十一條請假期內(nèi)之薪水，依下列規(guī)定支給。
（一）請假未逾規(guī)定天數(shù)或經(jīng)延長病事假者，其請假期間內(nèi)薪水照發(fā)。
（二）請公假者薪水照發(fā)。
（三）公傷假工資依照勞動保險條例由保險機關(guān)支付，并由公司補足其原有收入的差額。
第十二條從業(yè)人員請假，均應(yīng)填具請假單呈核，病假在x日以上者，應(yīng)附醫(yī)師的證明，公傷假應(yīng)附勞保醫(yī)院或特約醫(yī)院的證明，副經(jīng)理以上人員請假，以及申請?zhí)販侍庨L病事假者，應(yīng)呈請總經(jīng)理核準，其余人員均由直屬核準，必要時可授權(quán)下級主管核準。凡未經(jīng)請假或請假不準而未到者，以曠工論處。
第十三條曠工x天扣發(fā)當日薪水，不足x天照每天x小時比例以小時為單位扣發(fā)。
第十四條第九條一.二款規(guī)定請病.事假之日數(shù)，系自每一從業(yè)人員報到之日起屆滿1年計算。全年均未請病.事假者，每年給予x個月之不請假獎金，每請假x天，即扣發(fā)該項獎金x天，請病事假逾x天者，不發(fā)該項獎金。
第十五條本公司人員服務(wù)滿1年者，得依下列規(guī)定，給予特別休假
（一）工作滿x年以上未滿x年者，每年x日。
（二）工作滿x年以上未滿x年者，每年x日。
（三）工作滿x年以上未滿x年者，每年x日。
（四）工作滿x年以上者，每滿1年加給1日，但休假總數(shù)不得超過x日。
第十六條特別休假，應(yīng)在不妨礙工作之范圍內(nèi)，由各部門就業(yè)務(wù)情況排定每人輪流休假日期后施行。如因工作需要，得隨時令其銷假工作，等工作完畢公務(wù)較閑時，補足其應(yīng)休假期。但如確因工作需要，至年終無法休假者，可按未休日數(shù)，計發(fā)其與薪水相同的獎金。
第一條管理要點
1、為使文件管理工作制度化、規(guī)范化、科學化，提高辦文速度和發(fā)文質(zhì)量，充分發(fā)揮文件在各項工作中的指導(dǎo)作用。
2、文件管理的范圍包括:上級下發(fā)文件、公司各類制度文件、外部傳真文件、政策指導(dǎo)類文件、各類合同文件等。
3、制度類文件按照公司文檔統(tǒng)一格式進行編寫，統(tǒng)一頁眉、頁腳，寫明公司全稱及文件性質(zhì);正文部分寫明題目、時間、發(fā)文部門、資料等信息;措辭規(guī)范，表達無歧義。
4、根據(jù)文件屬性、類別，對所有文件進行編號，根據(jù)編號定期歸檔，做好相應(yīng)的文字記錄，以備查閱。
第二條制度規(guī)范
1、文件的起草、收發(fā)、打印、歸檔整理、借閱銷毀等由辦公室人員負責執(zhí)行。
2、公司上報下發(fā)正式文件的權(quán)利主要集中在行政人事部，各部門一律不得自行向上、向下發(fā)送正式文件。
3、公司對內(nèi)公開文件由行政人事部負責起草和審核，總經(jīng)理簽發(fā);各部門需要向下或?qū)ν獍l(fā)文的文件由各部門負責起草，行政人事部負責審核，審核無誤后行政辦公室打印，打印后送回起草部門校對，校對無誤方可正式打印，由總經(jīng)理蓋章，簽發(fā)。
4、凡寄至公司的文件、傳真等，由辦公室簽收并做好相應(yīng)記錄。
5、機密文件由行政人事部主管保管，辦公室人員對一般性文件進行分類管理，定期整理并制作相關(guān)報表提交給部門主管。
6、各部門因工作需要可借閱一般性文件，需嚴格履行借閱手續(xù)，對有密級程度的文件，需行政人事主管審批，總經(jīng)理批準后方可借閱。
7、辦公室管理人員對文件借閱狀況進行登記，做好借閱記錄并限期清退。
8、按時間、資料、部門、名稱等資料分門別類進行整理，附件、批件、定稿等資料收集完全，存檔備案。半年一小清，年終一大清。
9、根據(jù)存檔時間及存檔的必要性對文件進行銷毀，需上報行政人事主管簽字批準，按照文件管理制度進行處理。
第三條文件管理流程設(shè)計
1、內(nèi)部文件管理流程:起草文件→審查編號→審批、簽發(fā)→打印文件→下發(fā)文件→文件存檔
2、外部文件管理流程:外部收文→文件整理→文件存檔→清退→文件存檔→文件銷毀
3、借閱流程:提出申請，辦理手續(xù)→批準→借閱→清退→文件存檔→文件銷毀
一、電腦室的設(shè)備，是學校現(xiàn)代化教學的重要設(shè)施，應(yīng)由網(wǎng)絡(luò)管理員專人負責管理，定期對電腦設(shè)備進行登記與維護。上課期間由課任教師負責管理。
二、電腦室內(nèi)每臺電腦應(yīng)編號，學員上課要排隊進入電腦室，按編號入座，在室內(nèi)保持肅靜，禁止喧嘩，走動，打鬧，討論問題要小聲，下課要有秩序離室。
三、注意室內(nèi)衛(wèi)生，嚴禁帶零食、飲料等進入電腦室，不準亂丟紙屑，雜物，不得隨地吐痰，不準在桌椅、墻壁亂刻亂畫。
四、愛護室內(nèi)電腦設(shè)備，不準隨便改變設(shè)備的位置，要按教師要求進行規(guī)范操作，違反操作規(guī)程，造成設(shè)備損壞，按原價賠償，如故意損壞電腦設(shè)備，照價賠償。
五、在操作過程中，出現(xiàn)電腦故障，應(yīng)及時報告教師處理。在電腦室中要注意安全，除了鍵盤與鼠標之外，嚴禁觸摸其他物品，特別是開關(guān)、插頭等電器設(shè)備。
六、未經(jīng)管理員許可，不得使用自帶的軟盤或光盤、U盤等存儲設(shè)備，以防計算機病毒的傳染，若造成損失，應(yīng)由當事人負責賠償。
七、學員按老師的安排輪流上機操作，不得搶占別人上機時間。要做到健康、文明上網(wǎng)，要遵守上網(wǎng)“三不準”——不準玩游戲、不準聊天、不準瀏覽不健康網(wǎng)站。
八、下課時，學員應(yīng)及時按規(guī)程關(guān)閉電腦，并檢查電腦是否關(guān)閉，然后按順序走出電腦室，不推不擠。
九、學員離開后，課任教師及時填寫電腦室使用登記，并及時檢查室內(nèi)設(shè)備，學員電腦關(guān)機情況等，并及時注意切斷總電源，關(guān)閉好門窗，如失職造成損失，扣學期貢積分或按損失程度，追究事故責任。。
十、電腦室應(yīng)有可靠的防火和防盜措施，加強安全意識，網(wǎng)絡(luò)管理員應(yīng)定期進行檢查。
為了切實做好學校安全用電工作，防止觸電事故的.發(fā)生，使電力更好地為師生學習和生活服務(wù)，特制定本制度。
1、安全用電，人人有責。自覺遵守安全用電規(guī)章制度，維護學校的用電設(shè)施，是每一個師生義務(wù)。
2、安裝、維修應(yīng)找電工，嚴禁在辦公室、教室等場所私拉亂接電線。
4、禁止非專業(yè)人員，私自開啟配電箱。
4、教職工、學生離開辦公室、教室前要注意關(guān)閉用電器，節(jié)約用電。
5、禁止在吊燈的導(dǎo)線上懸掛任何物品。
6、電線斷落不要靠近，要派人看守，并及時找電工處理。
7、學校用電線路專人維護。
8、計算機網(wǎng)絡(luò)教室、多媒體教室、教師辦公室、行政辦、總務(wù)處、教導(dǎo)處、廚房等由有關(guān)人員負責用電安全，出現(xiàn)安全事故相關(guān)人員賠償損失。
9、發(fā)現(xiàn)電線短路起火時，要先切斷附近的總電源，不準用水潑。
10、辦公室嚴禁使用其它大功率電器。(如：電熨斗、電飯鍋、取暖器)
一、差旅費報銷規(guī)定
1、住宿費：住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。
2、城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠的，經(jīng)部門主管同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可乘坐飛機。
3、市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。
4、出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應(yīng)的餐費補貼。
5、手機話費：手機話費補助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00節(jié)假日：早10：00-晚18：00。
6、業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準，財務(wù)部方可給予報銷。
7、禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。
二、出差計劃和出差報告
1、出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預(yù)算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準同意后再出差。
2、出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。
三、拜訪計劃和拜訪報告
拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預(yù)算等內(nèi)容
四、費用報銷流程
1、報銷流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的.合規(guī)性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負責人、總經(jīng)理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。
2、報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款。
3、發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷。超標準的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。
4、其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務(wù)報銷具體規(guī)定(20__年第1號文)》
五、附則
1、財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。
2、本制度由財務(wù)部負責解釋和修訂，并自20__年5月1日起正式執(zhí)行。
1.總則
1.1考勤是本公司管理工作的基礎(chǔ)，是計發(fā)工資獎金、勞保福利等待遇的主要依據(jù)。
1.2公司的考勤管理由人事部負責，各部的考勤管理應(yīng)指派專人負責，并報人事部備案。
1.3各部、處(班組)必須指派責任心強的人員擔任考勤員，逐日認真記錄考勤。
2.考勤員職責
2.1按規(guī)定及時、認真、準確地記錄考勤情況;
2.2如實反映本單位考勤中存在的問題;
2.3妥善保管各種休假憑證;
2.4及時匯總考勤結(jié)果，并做出報告;
3.考勤記載符號
出勤：∨事假：×
病假：○曠工：◎
婚假：+喪假：±
產(chǎn)假、探親假：□
工傷假、夜班、_假、看病、倒休：△。
4.各部門應(yīng)在28日前將當月考勤匯總報財務(wù)部門核算工資獎金，季初5日前將該季度考勤匯總報公司人事部。
5.事假
5.1員工遇事須于工作日親自辦理的，應(yīng)該事先請假。如不能事先請假的，可用電報、電話、書信、口信等方式請假。如果假期不夠應(yīng)提前辦理續(xù)假手續(xù)。
5.2一般員工請假4日內(nèi)，由其直接主管審批，5日以上由部門主管審批，一般主管請假，由部門主管或總經(jīng)理審批;部門主管請假，由公司總經(jīng)理審批。事假期間不發(fā)工資。
5.3員工每季度累計事假不足4日者照發(fā)工資，同時帶薪事假日數(shù)可累計使用，但不得提前或跨年度使用。帶薪事假的日數(shù)假定：2月底前到公司工作者為11日，3月至5月底到公司工作者為8日;6月至9月底到公司工作者為5日;9月至11月底到公司工作者為2日;12月到公司工作者不享受帶薪事假，全年事假日數(shù)不足應(yīng)享受帶薪事假日數(shù)者，不足的日數(shù)按加班處理。
6.病假
6.1因病或因公受傷，憑合同醫(yī)院病休證明，準病假。非合同醫(yī)院的病休證明經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，也可給予病假。
6.2年累計病假超過半年，其工齡滿9年的員工按75%計發(fā)工資;工齡滿4年(合4年)的員工按70%計發(fā)工資;工齡不滿4年的員工按65%計發(fā)工資。
6.3到醫(yī)院看病，給假半日，記“看病”考勤，不影響工資，超過半日記事假考勤。
7.工傷
7.1因公負傷、因工致殘，持醫(yī)院診斷證明并經(jīng)人事部確認，可按工傷假記考勤，工傷假期間工資照發(fā)。7.2因公負傷的職員，傷愈復(fù)發(fā)，經(jīng)鑒定后，以工傷處理。
8.婚假
員工結(jié)婚持結(jié)婚證書，享受婚假4日。男女雙方都到晚婚年齡(男26周歲、女24周歲)者增加另婚假6日;因?qū)Ψ皆谕獾毓ぷ鞫璧酵獾亟Y(jié)婚的酌情增加路程假?；榧倨陂g工資照發(fā)。
9.喪假
員工配偶、子女、父母或養(yǎng)父母死亡，給喪假4日;祖父、外祖父、祖母、外祖母、公婆、岳父母死亡，給喪假3日;如在外地酌情計路程假，假期工資照發(fā)。
10.產(chǎn)假、_假
10.1產(chǎn)假一般為57日，5個月內(nèi)的早產(chǎn)產(chǎn)假為30日，雙胞胎產(chǎn)假為70日，產(chǎn)假應(yīng)產(chǎn)前產(chǎn)后連續(xù)計算，假期工資照發(fā)。
10.2符合晚育年齡(女24周歲)并領(lǐng)取獨生子女證者產(chǎn)假為70日。女員工生育無人照顧者，經(jīng)女方單位出具證明，可酌情給男方15日以內(nèi)的假期，按_假記錄考勤。
10.3女員工計劃外生育，其休息時間以事假論處。
10.4各種節(jié)育、絕育手術(shù)按醫(yī)務(wù)部門的休假證明準假。
10.5配偶在本地工作，行絕育手術(shù)后需護理，可持絕育手術(shù)證明享受3日的_假。
10.6員工如果1年內(nèi)做兩次人工流產(chǎn)，其中一次按事假記。
11.探親假
11.1享受探親假的條件如下：
11.1.1工作期滿1年的正式員工，如果不能利用公休假日與其父母或配偶團聚且同父母或配偶異地分居者，可以享受探親假待遇;
11.1.2員工喪偶已滿1年且未重新結(jié)婚者，如有未成年(18周歲以下)的子女寄養(yǎng)在外省市，也可享受探親假的待遇;
11.1.3自幼由養(yǎng)父、養(yǎng)母或撫養(yǎng)人撫養(yǎng)長大，現(xiàn)仍與其保持經(jīng)濟關(guān)系的員工，經(jīng)養(yǎng)父母、撫養(yǎng)人所在單位或街道辦事處開具證明，可享受探親假待遇;
11.1.4領(lǐng)取結(jié)婚證書的員工，可在當年再享受最后一次探親假的待遇;
11.1.5已婚職員父母均在外地居住者，每3年可享受一次探親待遇。
11.2具有以下情況的員工不能享受探親假待遇：
11.2.1各種學校畢業(yè)生，在試用期間不享受探親待遇。試用期滿，方可享受探親待遇。
11.2.2員工在培訓(xùn)期內(nèi)不享受探親待遇，培訓(xùn)期滿后，方可享受探親待遇。
11.2.3喪偶、離婚的職工，當年不能享受每年一次探親假的待遇。
11.2.4家居遠郊區(qū)縣，已按規(guī)定給予了交通補助費的員工，不再享受探親待遇。
11.2.5員工與其父或母任何一方可利用公休日團聚連續(xù)滿1個月，未婚員工當年與父母團聚連續(xù)滿20日者，不享受探親待遇。
11.3員工探親假期
11.3.1員工探望配偶，每年給予一方探親假一次，假期1個月。
11.3.2未婚員工探望父母，每年給假一次，假期為20日;自愿兩年探親一次的可兩年給假一次，假期為45日。
11.3.3已婚員工探望父母者每4年給假一次，假期為20日。起始時間是結(jié)婚第二年;
11.3.4探親假期是員工與親人團聚的實際時間，員工探親時公司根據(jù)實際情況給予路程假。探親假期包括公休日，但不包括法定節(jié)日。
11.3.5探親假期內(nèi)工資照發(fā)。
11.3.6探親假原則一次性使用。如有特殊情況，員工經(jīng)批準也可分兩次使用探親假，但只給一次路程假，報銷一次往返路費。
11.4探親假管理
11.4.1員工探親，須事前填寫探親申請表，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準并報人事部審核，財務(wù)部憑人事部批準的探親申請予以報銷往返路費;
11.4.2各部門應(yīng)根據(jù)工作的情況，有計劃地安排員工探親，員工本人應(yīng)服從組織的安排。
12.加班倒休
12.1充分利用正常工作時間，提高工作效率，嚴格控制加班加點，確因工作需要而加班加點應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準。
12.2主管人員平時加班3小時以上按實際加班時間存休，不足3小時的加班加點，不累計加班存休。
12.3員工平時加班按實際加班時間給予同等時間存休，確實不能倒休時按本人日平均工資的150%計發(fā)加班工資。
12.4公司員工在法定節(jié)日加班(元旦、五一、十一、春節(jié))按本人日工資的200%計發(fā)加班工資。
12.5員工有特殊事務(wù)，可存休或倒休。但存休不能跨年度使用，同時各部門應(yīng)加強存休的記錄管理。
13.曠工
13.1凡下列情況均以曠工論處：
13.1.1采取不正當手段，涂改、騙取、偽造休假證明;
13.1.2未請假或請假未被批準，即不到崗;
13.1.3不服從工作調(diào)動，經(jīng)教育仍不到崗;
13.1.4打架斗毆、違紀致傷造成無法上崗;
13.1.5其他違規(guī)違紀行為造成缺勤。
13.2曠工扣發(fā)相應(yīng)工資。
14.本辦法未盡事宜按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
15.本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
附件一
員工考勤刷卡規(guī)定
為了加強公司人員出勤管理，提高工作效率，對考勤刷卡做出如下規(guī)定：
一、凡在大廈內(nèi)辦公，并由公司發(fā)放工資、獎金、餐補的所屬人員均實行考勤刷卡。
二、刷卡機開機每天上午上班，下午下班各刷卡一次。刷卡時間：上午8∶00～9∶00
下午4∶20～6∶00
三、實行考勤刷卡的.管理工作。
(一)考勤刷卡的審核、統(tǒng)計工作由辦公室負責，每月月底統(tǒng)計考勤刷卡情況。
(二)幾不能按要求刷卡時，必須寫明原因、請假事由和具體時間，經(jīng)處(室)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準。各單位于月底前將假條統(tǒng)一交辦公室。
(三)凡無假條，又不刷卡的工作日，均計為曠工。
(四)刷卡的結(jié)果同餐補和四項補貼掛鉤：
1.凡無刷卡記錄的工作日，一律扣除當日的餐補和四項補貼;
2.遇有上午公出12點前回公司上班，照發(fā)當日餐補和四項補貼;
3.遇有上午刷卡下午公出，照發(fā)當日餐補和四項補貼。
(五)發(fā)現(xiàn)由他人代刷卡的，扣除雙方當事人當月獎金，并通報批評。
(六)刷卡的結(jié)果與公司制定的考勤制度結(jié)合，每月由辦公室統(tǒng)計結(jié)果，按缺勤情況扣發(fā)相應(yīng)的工資、獎金或四項補貼。全年統(tǒng)計資料，由辦公室存檔備查。
附件二
員工上下班遵守規(guī)則
一、本公司員工上下班，均應(yīng)遵守本規(guī)則。
二、本公司員工應(yīng)按作息時間之規(guī)定準時到退。
三、上班時間3分鐘后15分鐘內(nèi)為遲到，15分鐘后列為曠工，早退者一律作曠工半日論，不得補請事假、病假抵充，違者作曠工半日論。
四、遲到早退按下列辦理：
(一)遲到次數(shù)之計算，以當月為限;
(二)遲到折合之事假，均按事假規(guī)定辦理;
(三)當月第一次遲到不計，第二次以事假兩小時計，第三次以四小時計，以后每多一次即累加2小時計算;
(四)15分鐘內(nèi)早退者一律作曠工半日論。
五、曠工按下列規(guī)定辦理：
(一)曠工不發(fā)當日薪資;
(二)連續(xù)曠工3日或1個月內(nèi)累計6日，均予開除。
六、上下班因公外出經(jīng)過門房，如警衛(wèi)人員有所詢問或檢查，應(yīng)即接受，不得拒絕，違者議處。
七、上下班打卡及進出行動，均應(yīng)嚴守秩序，原則如下：
(一)無論何種班次，上班者均應(yīng)于規(guī)定之上班時間前先吃飯后打卡，不得于上班打卡后出外吃飯或辦理私事;
(二)下班者應(yīng)先行打卡后外出;
(三)下班鈴聲響后，方得停止工作，不得未打下班鈴，即行等候打卡，如有違反，查實后即按擅離職守處分，主管人員應(yīng)負連帶之責任;
(四)下班除保修人員外其他人員在廠區(qū)內(nèi)至各單位洽辦公務(wù)，應(yīng)一律于下班前回返本單位崗位上，再遵上條規(guī)定打卡外出。
八、上下班打卡均須本人親自打卡，不得托人代打，否則除按曠工半日論處，其代人打卡者，受同等處分。
九、工作時間內(nèi)，不論日夜班，凡有睡覺和擅離工作崗位及其他聊天怠惰情事予以議處。
十、日夜輪班工作，應(yīng)按時交班、接班;倘接班者屆時未到，應(yīng)報請主管處理，不得擅自離去。
十一、工作時間內(nèi)，因事外出，須將請假單或公出證交門房或控制室，否則警衛(wèi)或人事人員有權(quán)禁止外出(總公司人員，亦應(yīng)將請假單或公出證交人事單位登記，否則按第九條辦理;推銷營業(yè)人員因公外出，不必填寫公出證，但應(yīng)向其主管報備)，月底由各單位主管在工卡上簽證。
十二、本規(guī)則由經(jīng)理級會議討論通過，由總經(jīng)理頒布施行。
十三、本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。
1、目的
根據(jù)國家的規(guī)定和條例，在維護公司員工的權(quán)利，明確員工義務(wù)的前提下，為提高公司的工作效率，嚴格勞動紀律，保證各項工作正常運行，根據(jù)公司的實際情況考勤管理制度，特制定本考勤制度。
2、適用范圍
年齡在60歲以下的所有員工。
3、考勤管理規(guī)定
ⅰ、工作時間：每周五個工作日（星期一至星期五）。
夏季工作時間為6：30小時，正常上班時間為上午8：30至12：00，下午15：00至18：00。
冬季工作時間為6：30小時，正常上班時間為上午8：30至12：00，下午14：30至17：30。
ⅱ、考勤管理制度，遲到細則：
A：遲到0-10分鐘，忽略。
B：遲到10-20分鐘，按遲到處理。
C：遲到20-30分鐘，累積二次按曠工半天處理。
D：遲到30分鐘以上，按曠工半天處理。
注：8：30-9：00考勤管理制度，間接向直接上級請假者，可補假，否則按曠工處理。
ⅲ、早退細則：
A：即早退0-10分鐘，忽略。
B：早退10-20分鐘，按早退處理。
C：早退20-30分鐘，累積二次按曠工半天處理。
D：早退30分鐘以上，按曠工半天處理。
ⅳ、公出
在正常工作時間內(nèi)，因為公事要外出，需向直接上級報告，獲得批準以后(填寫公出審請單)再在出勤登記表上登記，否則酌情按早退或曠工處理。（2個小時以內(nèi)早退，2個小時以上為曠工）
ⅴ、事、病假
嚴格請、銷假制度，員工因私事或生病請假1天以內(nèi)的（含1天），由部門負責人批準；3天以內(nèi)的（含3天），由總經(jīng)理批準；3天以上的，報董事長批準?？偨?jīng)理和部門負責人請假，一律由董事長批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經(jīng)批準而擅離工作崗位的按曠工處理。
ⅵ、假期
所有員工均享有國家規(guī)定的法定節(jié)假日，具體按國家頒布的法定假日執(zhí)行。
4、考勤方法
考勤方法：員工每天上下班、午休因公因私出入都必須到公司辦公室簽到簿上登記（共計4次），員工必須親自登記，幫助他人登記者和接受他人幫助登記者，無論是否遲到都按遲到處理。
附注：添加劑廠考勤方法：添加劑廠工作人員考勤由直接管理人負責，每月月底將考勤結(jié)果交至公司辦公室匯總。
5、獎勵及處罰
ⅰ、全勤獎勵辦法
公司的考勤制度與帶薪假制度相結(jié)合，以帶薪假激勵出勤，全勤一天（不遲到不早退）積累0.056天帶薪假（見公式一）。
ⅱ、遲到處罰
遲到處罰與帶薪假掛鉤，遲到一次扣除全勤三天積累的帶薪假。帶薪假扣完以后，遲到一次扣除20元/次。一個月內(nèi)，遲到或早退累計達到4次以上的，由部門負責人給予警告。
ⅲ、曠工處罰
累計曠工1天者，扣發(fā)當天的基本工資、效益工資和獎金；每月累計曠工3天者，扣發(fā)5天的基本工資、效益工資和獎金，并給予一次口頭警告處分；每月累計曠工5天者，扣發(fā)8天的基本工資、效益工資和獎金，給予書面警告并記過1次處分；；每月累計曠工7天以上者（含7天），予以辭退。
ⅳ、病、事假處理：事、病假時間由以往積累的帶薪假抵扣，如帶薪假不足扣除事、病假工資。
6、考勤登記表每月月底進行匯總。本考勤制度的解釋權(quán)交由公司辦公室，請大家全力配合，嚴格執(zhí)行，互相監(jiān)督。
一、設(shè)備基礎(chǔ)技術(shù)管理制度
加強設(shè)備技術(shù)管理，為設(shè)備管理提供管理資料、技術(shù)信息和考核依據(jù)，特制定本制度。
一、本設(shè)備的技術(shù)基礎(chǔ)管理主要包括設(shè)備標準化、設(shè)備管理定額、設(shè)備技術(shù)檔案、設(shè)備技術(shù)臺帳圖紙資料等工作。
二、設(shè)備標準
1.設(shè)備標準包括技術(shù)標準和管理標準。設(shè)備的設(shè)計、制造、安裝、使用、維護、檢修和報廢等環(huán)節(jié)，我廠應(yīng)認真貫徹執(zhí)行國家標準和行業(yè)標準。
2.設(shè)備技術(shù)管理標準，應(yīng)根據(jù)設(shè)備用、管、修、造的需要，制定出設(shè)備操作規(guī)程、設(shè)備維護保養(yǎng)規(guī)程設(shè)備檢修規(guī)程、設(shè)備制造工藝規(guī)程以及相應(yīng)的安全技術(shù)等規(guī)程。設(shè)備管理標準，應(yīng)根據(jù)設(shè)備管理工作內(nèi)容制定工作程序，并根據(jù)各級責任制，制定相應(yīng)的工作標準。我廠制定標準時，應(yīng)該認真總結(jié)我廠工人，技術(shù)人員的實踐與吸收國內(nèi)先進經(jīng)驗相結(jié)合，經(jīng)過充分討論，最后交廠部批準頒發(fā)實施。
三設(shè)備管理定額
1.設(shè)備管理定額主要有設(shè)備設(shè)備檢修周期定額、檢修工期定額、檢修工時定額、維修費用定額，流動資金定額和備品配件、材料的消耗、貯備定額。我廠應(yīng)保持定額的嚴肅性，定額的制定和修改需嚴格執(zhí)行有關(guān)審批程序。
2.我廠應(yīng)建設(shè)執(zhí)行定額和嚴格考核定額標準制度。對執(zhí)行結(jié)果應(yīng)有記載并定期進行綜合分析。
四設(shè)備技術(shù)檔案
1.設(shè)備技術(shù)動力科要有全廠主要設(shè)備的技術(shù)的檔案，車間要有本車間全部的設(shè)備技術(shù)檔案。設(shè)備技術(shù)檔案內(nèi)容包括：
(1)目錄
(2)安裝使用說明書。設(shè)備制造合格證及壓力容器質(zhì)量證明書、設(shè)備調(diào)試記錄等。
(3)設(shè)備履歷卡片。設(shè)備編號、名稱、主要規(guī)格、安裝地點、投產(chǎn)日期、附屬設(shè)備的名稱與規(guī)格、操作運行條件、設(shè)備變動記錄等。
(4)設(shè)備結(jié)構(gòu)及易損件圖紙。
(5)設(shè)備運行時間累計。
(6)設(shè)備檢修、試驗與鑒定記錄。
(7)歷年設(shè)備缺陷及設(shè)備事故記錄。
(8)設(shè)備評級記錄。
(9)設(shè)備潤滑記錄。
2.基礎(chǔ)建設(shè)、技術(shù)措施、安全措施等項目投產(chǎn)后，安裝試車記錄、說明書、檢驗證、試驗記錄等技術(shù)文件應(yīng)歸入設(shè)備技術(shù)檔案。
3.技術(shù)檔案必須齊全、整潔、規(guī)格化，及時整理填寫。
五設(shè)備技術(shù)臺帳
設(shè)備維修車間應(yīng)健全全廠設(shè)備技術(shù)臺帳。設(shè)備技術(shù)臺帳是全廠設(shè)備的綜合技術(shù)資料，主要包括以下技術(shù)內(nèi)容：
(1)設(shè)備主要技術(shù)狀況匯總表(設(shè)備完好率，泄漏率和主要設(shè)備缺陷)。
(2)主要設(shè)備運轉(zhuǎn)狀況匯總表(設(shè)備運轉(zhuǎn)時間、停機時間<計劃檢修停機、事故停機、備用停機、停機待料>)。
(3)設(shè)備檢修狀況匯總表(大修項目、實際完成項目、計劃外項目、計劃檢修工時、維修費用支出等)。
(4)設(shè)備事故匯總表(事故次數(shù)、停機累計時間、停機損失等)。
(5)備品配件、材料消耗匯總表。
(6)主要設(shè)備技術(shù)革新成果匯總表。
2.設(shè)備維修車間應(yīng)設(shè)專人負責設(shè)備技術(shù)臺帳的匯總工作，并負責按國家有關(guān)規(guī)定填報設(shè)備動力工作季報。
(六)圖紙資料保管
1.廠生產(chǎn)部負責保管和供應(yīng)全廠設(shè)備的圖紙。
2.維修車間負責保管復(fù)制和供應(yīng)全廠設(shè)備備品配件的圖紙。
3.設(shè)備遷移，調(diào)撥時，其檔案均應(yīng)隨設(shè)備調(diào)出，設(shè)備報廢后檔案致于廠生產(chǎn)部存查。
4.基礎(chǔ)建設(shè)、技術(shù)措施、安全措施項目的設(shè)備投產(chǎn)后，其竣工圖紙交廠生產(chǎn)部保管。安裝試車記錄、說明書檢驗證、屏蔽工程、試驗記錄等技術(shù)文件由維修車間或設(shè)備所在車間保管。
5.維修車間還應(yīng)復(fù)制鍋爐、壓力容器的有關(guān)圖紙、建立定期檢驗記錄。
為使公司車輛管理合理化、規(guī)范化，最大限度的節(jié)約成本，最真實的反映車輛實際情況，做到有效的管理公司車輛，以確保車輛安全、良好的運行，特制定本制度。
一、適用范圍
1、本制度適用公司所使用的車輛。
2、公司車輛用于公司人員業(yè)務(wù)外出辦事使用。
二、用車責權(quán)
1、公司車輛由行政部調(diào)度，主管人員管理。業(yè)務(wù)用車應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)申請，填寫用車申請表，領(lǐng)取鑰匙，出差用車需報總經(jīng)理批準。
2、公司業(yè)務(wù)辦公用車的證照保管，車輛年審、車輛保險及車船稅支出等事項統(tǒng)一由主管人員負責管理。
三、駕駛?cè)素煓?quán)
1、駕駛?cè)吮仨氉杂X遵守《中華人民共和國道路交通管理條例》及有關(guān)交通安全管理的規(guī)章制度，應(yīng)加強安全法律法規(guī)、安全知識和安全技能學習，牢固樹立安全第一意識，做到謹慎駕駛，安全駕車。
2、公司車輛駕駛?cè)隧毘钟泻戏{駛證件，出車時一定要檢查駕駛證、行車證等有效證件是否齊全，并且要熟知交通相關(guān)法規(guī)和云南省道路及市區(qū)路況，根據(jù)目的地選擇最佳的行車路線，降低車輛的費用。
3、駕駛?cè)藨?yīng)愛惜公司車輛，保持車輛的清潔(包括車內(nèi)和車外的清潔)，禁止在車內(nèi)吸煙，吃零食，亂扔垃圾。平時用車要注意洗車保養(yǎng)，檢查車輛的主要機件，確保車輛正常行駛。
4、出車前，要例行檢查車輛的水、電、機油及其他機件性能是否正常，發(fā)現(xiàn)不正常時，要立即加補或調(diào)整。出車回來，要檢查存油量，發(fā)現(xiàn)存油不足一格時，應(yīng)立即加油，不得再出車時才臨時去加油。
5、駕駛?cè)税l(fā)現(xiàn)所駕車輛有故障時應(yīng)立即報告主管負責人，并提出具體的維修意見，車輛去修理廠維修前，駕駛?cè)藨?yīng)提前咨詢維修價格。維修時，必須要有公司人員在場，換零部件時，可自己購買，維修完畢，方可繼續(xù)用車。
6、出車在外或出車歸來停放車輛，一定要注意選取停放地點和位置，不能在不準停車的路段或危險地段停車。駕駛?cè)穗x開車輛時，要仔細檢查是否鎖好門窗，防止車輛被盜。
7、晚間駕駛?cè)艘⒁庑菹ⅲ粶书_疲勞車，不準酒后駕車。
8、駕駛?cè)笋{車一定要遵守交通規(guī)則，文明開車，不準危險駕車(包括高速、緊跟、爭道、賽車等)。
四、公務(wù)用車使用管理
1、員工外出辦事，首先應(yīng)選擇公交車為主要交通工具，其他符合條件的用車,一律登記、記錄、申請。
2、節(jié)假日或業(yè)余時間車輛的`使用應(yīng)呈請總經(jīng)理批準后方可用車。
3、每次出車時，駕駛?cè)吮仨毜叫姓刻顚憽盾囕v使用登記表》，詳細記錄外出時間、用途、來往目的地、起始公里數(shù)、油量等內(nèi)容，并簽字確認，表示鑰匙已收到?；氐焦竞?，駕駛?cè)藨?yīng)及時將鑰匙交回行政部，并在《車輛使用登記表》上填寫歸來時間、返回公里數(shù)，并簽字確認，表明車輛已返回。如發(fā)現(xiàn)未做記錄的，罰款20元/次。
4、駕駛?cè)藨?yīng)相互監(jiān)督，用車前后應(yīng)環(huán)車一周，認真檢查車體外部是否有刮痕，凹陷，零部件損壞，車胎癟陷等問題，車輛內(nèi)部是否干凈整潔，油表、水位是否正常，所填公里數(shù)是否屬實，如發(fā)現(xiàn)車況異常或填寫數(shù)據(jù)不真實應(yīng)及時上報，并有權(quán)拒絕接車使用，責任由前一位駕駛?cè)顺袚?/p>
5、駕駛?cè)嗽陔x開公車時，需確認車門窗戶全部關(guān)閉上鎖后，方可離開。如發(fā)現(xiàn)有未關(guān)者，罰款50元/次。
6、公司車輛需出車、送貨、接貨等需告知總經(jīng)理，公司任何人不得私自調(diào)度車輛，更不能因私使用車輛。未經(jīng)公司總經(jīng)理批準，公司車輛不得對外出租和出借。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款200元/次，情節(jié)嚴重者予以開除。私自外借車輛發(fā)生交通事故或出現(xiàn)車體損壞，由外借人承擔所有責任并負責賠償。
7、車輛實行節(jié)假日及夜間歸位管理，駕駛?cè)瞬坏蒙米詫④囬_回家，辦完公事必須將車輛停放在規(guī)定的地點，如遇特殊情況必須提前通報主管人員并請示總經(jīng)理批準。如未停放在規(guī)定的地點，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款50元/次。
8、公司駕駛?cè)嗽隈{駛過程中，要嚴格遵守交通法規(guī)，不得無照駕車，酒后駕車，若出現(xiàn)違反交通規(guī)則，私闖紅燈、未佩戴安全帶、違規(guī)駕駛、違規(guī)停車等現(xiàn)象產(chǎn)生違章罰款時，由駕駛?cè)俗孕谐袚?/p>
9、在駕駛過程中未按規(guī)范開車，出現(xiàn)違反交通規(guī)則，發(fā)生違章罰款，發(fā)生交通事故，肇事，追尾，或造成車輛損壞等，所有責任均由駕駛?cè)顺袚?/p>
五、附則
1、行政部對本制度實施情況進行監(jiān)督檢查。
2、本制度由行政部負責解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行
01、員工食堂餐具必須高溫消毒;大廳、工作間、餐桌每天餐后徹底消毒;服務(wù)人員全程佩戴口罩。
02、食材原輔料定點、定量采購，票證齊全;嚴格執(zhí)行留樣制度;嚴禁生熟食品混放。
03、禁止有發(fā)熱、咳嗽、咽痛等體征的人員進入食堂。
04、員工進入食堂除用餐外，必須全程佩戴口罩。
05、大廳集中就餐時，員工至少相隔一個座位，且不要相對而坐，也不要接聽電話和相互交談，快速用餐離場。
06、為避免人員集中，公司實行錯峰用餐。增壓器事業(yè)部11:30開始用餐，宏祥分公司11:45開始用餐，總部機關(guān)和其他單位12:00開始用餐。
07、為避免集中就餐造成可能的交叉感染，食堂盡量采用一次性餐具;提倡員工在家用餐、自備餐具用餐、打包回崗位用餐。
08、疫控期間，考慮到健康需要，部分員工可能會選擇自行解決用餐，食堂就餐人數(shù)會有所減少，為節(jié)約資源，食堂暫開放一家(如就餐人數(shù)超預(yù)期，開放兩家)。
09、為全面掌握就餐信息，保障員工就餐健康，也避免不必要的浪費，除早餐外，中晚餐實行報餐制，2月10日起執(zhí)行。各單位每天上午9:30前和下午15:30前，將中晚餐用餐人數(shù)報工會工作部涂永珉?yún)R總(電話68188)。
10、疫控期間，員工必須實名就餐，嚴禁員工刷卡換券或拿別人餐卡就餐等行為。未經(jīng)登記，嚴禁外來人員就餐。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將按相關(guān)制度嚴肅處理。
根據(jù)市教委對國有資產(chǎn)管理的要求，我校領(lǐng)導(dǎo)非常重視，結(jié)合我校情況，制定辦法如下：
一、明確國有資產(chǎn)的限額，即
1.單價在500元以上；
2.不足500元，耐用期在1年以上大批同類物品。
二、固定資產(chǎn)按使用部門保管建賬，分為：總務(wù)處、電教實驗、音體類、圖書部門建實物明細賬。
三、每年暑假7月份對固定資產(chǎn)清點一次，由固定資產(chǎn)“三級核算會計”及領(lǐng)導(dǎo)小組成員組成，進行實物清查、清點，由部門實物保管員與明細賬會計對賬，填制《固定資產(chǎn)盤盈（虧）表》按規(guī)定審批后，會計進行調(diào)帳。
四、領(lǐng)導(dǎo)小組每年召開二次會議，時間為3月和10月，制定國有資產(chǎn)的需缺，使用效率。
五、購置固定資產(chǎn)時，部門實物保管員填制“固定資產(chǎn)驗收單”一式兩份，與明細賬會計共同驗收，自留一份，附一份與購物收據(jù)報會計室做賬。
六、調(diào)撥的固定資產(chǎn)，實物保管員憑調(diào)撥單填制一式兩份“固定資產(chǎn)驗收單”與明細賬會計共同驗收；報廢轉(zhuǎn)讓的固定資產(chǎn)部門保管員填制盤虧表并說明原因，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批，1000元以上需報主管局審批，此表作為會計調(diào)賬依據(jù)。
七、對于“固定資產(chǎn)驗收單”，“固定資產(chǎn)盤盈（虧）表”年底要裝訂，保管員自存?zhèn)洳?，主辦會計視為會計資料造冊歸檔管理。
八、對于異常損壞、丟失的固定資產(chǎn)，要賠償損失。
九、對于報廢的`固定資產(chǎn)，使用部門要交到總務(wù)處。
十、“三級核算”會計根據(jù)自身的工作特點制定管理制度。
以上制度希遵照執(zhí)行，有不完善的地方有待進一步改正。
第一章總則
第一條為了規(guī)范公司（以下簡稱公司）的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，根據(jù)國家財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》和《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，修訂本制度。
第二條公司一切財務(wù)、會計活動均應(yīng)符合《會計法》的要求，符合《企業(yè)財務(wù)通則》和《企業(yè)會計準則》的要求，具體會計核算制度遵照《股份有限公司會計制度》執(zhí)行。
第三條本制度適用于公司本部及非獨立核算的二級單位的財務(wù)管理工作，同時也是控股、參股子公司財務(wù)管理工作的參考依據(jù)。各子公司為獨立核算的法人單位，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)和制度，參照本制度自行制訂具體的財務(wù)管理制度。對于本制度中已作出的對子公司的管理辦法，各子公司應(yīng)嚴格遵照執(zhí)行。
第二章資金管理
第四條公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。
第五條公司的財務(wù)實行預(yù)算管理。預(yù)算管理就是對有關(guān)財務(wù)計劃的制訂、審批、實施、檢查和分析進行全面的管理，從而使財務(wù)管理工作有序、穩(wěn)定地進行。
第六條為保證庫存的現(xiàn)金安全合理，公司各部應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金。支取現(xiàn)金先填寫借款單，并注明用途、金額、期限等，按規(guī)定批準方可支取。預(yù)支現(xiàn)金一般不超過2000元，超過支票結(jié)算起點的付款應(yīng)通過轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算。任何人不得從營業(yè)收入中坐支現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金必須日清月結(jié)，不準白條抵現(xiàn)。
第七條支票的領(lǐng)取及管理
1、支票領(lǐng)取：
（1）凡領(lǐng)取支票，先填制支票申領(lǐng)單，寫明用途、金額、使用人等項，經(jīng)由有權(quán)審批人批準方可領(lǐng)取。
（2）簽發(fā)支票的金額超過10000元，在填寫申領(lǐng)單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書等）。
（3）領(lǐng)取人應(yīng)辦理登記手續(xù)，于使用后三日內(nèi)報帳。
（4）未及時報帳者財務(wù)人員及時督促，并有權(quán)不予簽發(fā)新支票。
（5）持票人應(yīng)對支票妥善保管，如丟失將由個人承擔經(jīng)濟責任。
2、支票管理：
（1）所簽發(fā)支票應(yīng)填寫日期、金額（限額）、用途，不準簽發(fā)空白支票。
（2）準確掌握帳戶余額，不準發(fā)生空頭、透支。
（3）出納人員應(yīng)每日編制庫存現(xiàn)金與銀行存款變動表。
（4）出納人員應(yīng)于月末填制“銀行帳戶余額表”，送交財務(wù)經(jīng)理批準后呈報總會計師。
（5）按時于月末填制“銀行余額調(diào)節(jié)表”交財務(wù)經(jīng)理審核，對未達帳項要認真查對，及時入帳。
（6）支票和公司印鑒分人妥善保管。
第八條預(yù)付貨款和定金，必須根據(jù)合同辦理，經(jīng)由審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)批準,方可執(zhí)行。
第九條按照合同約定的條件支付購貨款或工程進度款,經(jīng)由審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)批準,方可執(zhí)行。
第十條對外投資等資本性開支的審批、使用、實施順序
1、對外投資的撥付，由規(guī)劃部根據(jù)項目可行性報告實施步驟提出股本金使用申請，分管副總經(jīng)理和總會計師會簽，由總經(jīng)理批準后支付。
2、固定資產(chǎn)更新、添置、報廢，由使用部門或者管理部門提出，規(guī)劃部和財務(wù)部審核，分管副總經(jīng)理、總會計師會簽，總經(jīng)理批準后實施。
3、新籌建單位的前期開辦費如在公司核算，由總經(jīng)理授權(quán)給新設(shè)單位負責人后，各項費用由被授權(quán)單位負責人審核簽單，財務(wù)部門在核定的限額內(nèi)支付，并進行單獨記帳、結(jié)算。
第十一條對外收、付款的規(guī)定
1、對外付款必須要填制對外付款審批單，由項目經(jīng)辦人具體辦理。
2、有合同（或協(xié)議）的付款，在第一次付款時應(yīng)附上所簽訂的合同（或協(xié)議）。實行分次付款的，在未結(jié)帳前的付款，應(yīng)由收款方開具收據(jù)。
3、收款方必須提供符合公司規(guī)定的發(fā)票或收據(jù)。
4、廣告宣傳由代理商墊支的，必須要由代理商提供付款憑證。
5、特殊情況先付款，收款方再提供發(fā)票或收據(jù)的，由經(jīng)辦人向財務(wù)辦理暫支手續(xù),并負責將發(fā)票或收據(jù)在規(guī)定時間內(nèi)交回財務(wù)。
6、對外付款有合同的，必須要按照約定的帳號辦理；付款、收款要求改變帳號的，必須要由收、付款方提供蓋有公章的證明，沒有合同或合同沒有約定帳號的，由收款方提供后辦理。
第十二條公司與非獨立二級核算單位往來結(jié)算款項，按實際發(fā)生的債權(quán)，債務(wù)金額入帳，并以往來單位、部門、個人為對象分別設(shè)置的明細帳，及時登記帳薄，準確無誤地反映其形成，回收及增減變化。
第三章應(yīng)收款項的管理
第十三條應(yīng)收帳款的管理規(guī)定如下：
1、應(yīng)收款的發(fā)生：各子公司及非獨立核算的二級單位（以下簡稱各單位）在決定提供信用于客戶之前，應(yīng)對該客戶的資信情況進行詳細調(diào)查，并按相應(yīng)的權(quán)限批準信用額度，最終由分管副總經(jīng)理決定是否對客戶提供商業(yè)信用。
2、所有應(yīng)收營業(yè)帳項均按帳齡基準記存。各單位財務(wù)經(jīng)理必須經(jīng)常核查所有應(yīng)收營業(yè)帳項（至少每月一次），確定每項帳款的可收性，并每半年編制帳齡帳目分析，交公司財務(wù)部審核。此分析將作為設(shè)立壞帳準備及壞帳確認的基準。
3、各單位應(yīng)根據(jù)經(jīng)驗確定其本年度每月壞帳應(yīng)計項目。該應(yīng)計項目將作為壞帳準備，并每半年進行調(diào)整，以反映目前狀況。該項準備由股份公司財務(wù)部每年審核一次，以確定是否恰當。
4、各單位銷售部門應(yīng)經(jīng)常與信用客戶保持聯(lián)系，按期進行帳款的催收，財務(wù)部門予以監(jiān)督。
5、所有被視為無法收回的應(yīng)收帳款將根據(jù)實際金額計入壞帳損失。壞帳確認還應(yīng)考慮以下條件：
（1）債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應(yīng)收款項。
（2）債務(wù)人逾期末履行償債義務(wù)超過三年仍不能收回，且具有明顯特征表明不能收回的應(yīng)收款項。
涉及壞帳核銷，各單位應(yīng)將核銷情況書面上報公司財務(wù)部，根據(jù)公司管理權(quán)限經(jīng)審批后方可核銷。
第四章存貨管理
第十四條存貨是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或者耗用而儲備的物資，包括原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、委托加工物資、委托代銷商品、受托代銷商品等。
第十五條存貨入庫時，應(yīng)填制入庫單，出庫時應(yīng)填制出庫單，其存貨數(shù)量及金額要與財務(wù)核算相符。
第十六條低值易耗品
1、根據(jù)公司的情況，特規(guī)定2000以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營中使用的包裝物、周轉(zhuǎn)容器等，為低值易耗品。
2、低值易耗品在購買之前應(yīng)按規(guī)定申購，經(jīng)有關(guān)部門審核，領(lǐng)導(dǎo)批準，方能選購。
3、為了加強對在用低值易耗品的管理，各單位應(yīng)按使用單位和部門設(shè)置低值易耗品登記簿。
4、使用部門向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應(yīng)填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存?zhèn)}庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據(jù)；一份交給使用部門作為實物管理的依據(jù)；一份交給會計部門作為記帳的依據(jù)。除此以外，各單位應(yīng)建立“低值易耗品卡片”由有關(guān)部門保管、以控制各使用部門的在用低值易耗品。
5、要建立以舊換新的賠償制度，及時按照制度的規(guī)定辦理，并進行會計處理。要按各使用單位、部門設(shè)置在用低值耗品明細帳（包括量和金額），定期與實物核對，并與財會部門的帳面余額進行核對。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應(yīng)加強實物管理，并在備查簿進行登記。
6、公司的低值易耗品報廢時，應(yīng)由負責使用部門及時填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數(shù)量和原價和按照規(guī)定對入庫殘料的作價。由于員工丟失損壞，照章應(yīng)由員工賠償。所有離開公司的人員，應(yīng)辦理低值易耗品的退庫手續(xù)，同時，管理人員應(yīng)加強對低值易耗品的實物管理。
第十七條盤盈的存貨，應(yīng)當相應(yīng)沖減有關(guān)成本、費用；盤虧或毀損的存貨，在扣除過失人或者保險公司賠款和殘料價值后，計入有關(guān)成本、費用帳戶。存貨的盤盈盤虧應(yīng)在辦理有關(guān)審批手續(xù)后，按規(guī)定進行會計處理。
由于自然災(zāi)害造成的凈損失，計入營業(yè)外支出。
第十八條存貨應(yīng)當定期盤點，每年至少盤點一次，盤點情況如與帳面記錄不符，應(yīng)查明原因，經(jīng)報批手續(xù)后及時進行會計處理，一般在年終結(jié)帳前處理完畢。
第五章長期投資
第十九條長期投資指公司投出的期限在一年以上（不含一年）各種股權(quán)性質(zhì)的投資，包括購入的股票和其他股權(quán)投資。
第二十條公司作為投資中心，行使投資功能，對所屬子公司、控股子公司、以及由公司直接管理的參股子公司的投資活動進行指導(dǎo)、管理、監(jiān)督和控制。公司的投資規(guī)劃部負責公司長期投資的管理，并負責擬制發(fā)展規(guī)劃及年度投資計劃，經(jīng)分管副總經(jīng)理審核，提請總經(jīng)理辦公會討論決定。重大項目投資需經(jīng)董事會討論決議或經(jīng)股東大會通過。
第二十一條總投資300萬元人民幣以下的項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、布局政策的，由公司審批，報廣電集團公司投資發(fā)展部備案。
符合國家指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定，屬于外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄鼓勵類、允許類項目，中方投資和建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營條件齊備、外匯需求自行平衡解決，投資總額（或增資額）在100萬美元以下的中外合資、合作項目，由公司自行審核，報廣電集團公司投資發(fā)展部備案，并按規(guī)定程序上報審批機構(gòu)審批。超過上述規(guī)定投資額的對外投資、中外合資項目，及所有境外投資項目由公司上報廣電集團審核，按國家規(guī)定程序?qū)徟?/p>
公司所屬全資、控股子公司的對外長期投資屬公司權(quán)限內(nèi)的投資額，由公司審批，超限項目由公司上報廣電集團公司審批。
公司參股子公司的對外長期投資由公司形成意見，通過董事會行使表決權(quán)。
第二十二條各全資子公司（工廠）及其受托管理企業(yè)和下屬企業(yè)可自行決策的投資范圍為：總投資在100萬元以內(nèi)（不含100萬元）的技術(shù)改造、零星土建、對外投資、新辦三產(chǎn)企業(yè)的項目。立項時，需報公司備案?？偼顿Y超過100萬元（含100萬元）以上的項目，由公司決策確定。項目計劃上報公司，由公司組織項目可行性的論證評審，評審意見作為公司決策的依據(jù)。
對合資項目和外地投資的項目，其所占的股份發(fā)生變更前，均需由項目單位報公司審批后，方可辦理變更的有關(guān)手續(xù)。
第六章固定資產(chǎn)
第二十三條使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的主要設(shè)備器具工具等列作固定資產(chǎn)。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品單位價值在2000元以上，并且使用期限超過2年的，也應(yīng)當列為固定資產(chǎn)。
第二十四條對固定資產(chǎn)實行預(yù)算管理，新增固定資產(chǎn)應(yīng)有可行性分析。購置之前由固定資產(chǎn)使用部門提出申請報告，由辦公室、規(guī)劃部、財務(wù)部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會計師簽字，總經(jīng)理批準后方可購買。
第二十五條各部門的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司財務(wù)部建帳核算，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實物管理部門，一份交財務(wù)部門，實物管理應(yīng)保持帳、卡、物三相符。
第二十六條公司的固定資產(chǎn)由規(guī)劃部或設(shè)備主管部門統(tǒng)一管理，各部門暫時閑置和不需用的固定資產(chǎn)應(yīng)報公司規(guī)劃部統(tǒng)籌安排。固定資產(chǎn)實行分級歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點，由各級使用單位負責具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)和修理，做到誰使用，誰維護，誰保養(yǎng)。
第二十七條定期對固定資產(chǎn)進行清查
1、固定資產(chǎn)清查是從盤點實物開始的。在盤點過程中，要認真核對帳面數(shù)量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問題。
2、公司的固定資產(chǎn)每年實地盤點一次，如果發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損固定資產(chǎn)，由負責保管或負責使用的部門查明原因，寫出書面報告，固定資產(chǎn)盤虧、報廢發(fā)生的凈損失超過10萬元應(yīng)書面上報公司財務(wù)部，根據(jù)公司管理權(quán)限經(jīng)審批后進行會計處理，數(shù)額較大的應(yīng)報公司董事會審批。
3、公司出售固定資產(chǎn)的收入，減除清理費用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計入當年損益。
4、對于經(jīng)過清查核實的固定資產(chǎn)，屬于需要進行清理的，應(yīng)及時清理，該入帳的要入帳，該報廢的要報廢。做到手續(xù)完備，帳目清楚，一般應(yīng)在年度決算前處理完畢。
第二十八條經(jīng)公司決策批準執(zhí)行的“在建工程”項目，由規(guī)劃部和主管部門統(tǒng)一管理。在建工程包括工程施工前期準備、正在施工中和雖已完工但尚未交付使用的建筑工程和安裝工程。在建工程項目的管理實行“誰主管、誰負責”的項目經(jīng)理負責制。
在建工程項目每年清查、核查一次，發(fā)生報廢或毀損，按照扣除殘料價值和過失人或者保險公司等賠款后的凈損失，經(jīng)報批后，計入施工的工程成本。
單項工程報廢以及由于非常原因造成的報廢或者毀損，其凈損失，經(jīng)報批后，在籌建期內(nèi)，計入開辦費；在投入生產(chǎn)經(jīng)營以后，計入營業(yè)外支出。
工程交付使用前因進行運轉(zhuǎn)發(fā)生的支出，計入工程成本。在正式運轉(zhuǎn)中形成產(chǎn)品且可以對外銷售的，以實際銷售收入或者預(yù)計售價扣除稅金后，沖減在建工程成本。
雖已交付使用但尚未辦理竣工驗收、決算的工程，自交付使用之日起，按照工程預(yù)算，造價或者工程成本等資料，估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計提折舊?？⒐Q算辦理完畢以后，按照決算數(shù)調(diào)整原估價和已計提折舊。
第七章信貸管理
第二十九條銀行借貸
銀行借貸業(yè)務(wù)由公司財務(wù)部統(tǒng)一負責。此項業(yè)務(wù)包括但不限于以下交易：
1、開立（注銷）銀行戶口
2、長短期借款
3、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)
4、公司債券
5、財產(chǎn)抵押
6、融資租賃
7、擔保
重大融資項目的每個會議，均應(yīng)有詳細的會議記錄，每個會議記錄應(yīng)提交公司財務(wù)部備查。
融資合同簽字前，應(yīng)有公司總經(jīng)理及總會計師批準意見。合同簽訂后，合同由公司財務(wù)部存檔。
對外擔保必須符合公司章程及有關(guān)管理規(guī)定，由總經(jīng)理及總會計師批準。
第八章資本及資本金管理
第三十條資本金
公司應(yīng)設(shè)資本金帳戶，該帳戶由公司財務(wù)部統(tǒng)一管理，公司應(yīng)給出資人出資證明。
第三十一條資本公積
企業(yè)在籌集資本金過程中，投資者繳付的出資額超出資本金的差額（包括股票溢價），法定資產(chǎn)重估增值,以及接受捐贈的財產(chǎn)等，計入資本公積。具體包括資本溢價、接受捐贈實物資產(chǎn)、住房周轉(zhuǎn)金轉(zhuǎn)入、資產(chǎn)評估增值、投資準備五個項目。
公司按規(guī)定可以將資本公積轉(zhuǎn)增股本，但資本公積中的接受捐贈實物資產(chǎn)價值、資產(chǎn)評估增值以及投資準備等部分，不能轉(zhuǎn)作股本。
第九章稅務(wù)
第三十二條稅務(wù)
公司應(yīng)根據(jù)國家稅法規(guī)定按時繳納各種稅金。各單位稅務(wù)執(zhí)行的變動情況應(yīng)及時向公司財務(wù)部報告
第十章費用管理
第三十三條公司對各項費用實行預(yù)算管理，各項費用開支均應(yīng)編制計劃，費用總額與營業(yè)收入掛鉤，獎金總額與利潤掛鉤，在計劃內(nèi)，各部門可在相應(yīng)的權(quán)限內(nèi)開支，超過預(yù)算的，應(yīng)履行特別審批和程序。
第三十四條公司各部門應(yīng)于年度結(jié)束前編制下一年度的行政辦公費用預(yù)算，報公司總經(jīng)理或總會計師審批。每月的行政辦公費用預(yù)算應(yīng)于每月25日前報總會計師審批，經(jīng)審批后，應(yīng)嚴格執(zhí)行。
費用開支預(yù)算變動10%以內(nèi)的，由公司總會計師審批；預(yù)算變動達10%以上的，修訂后再報公司總經(jīng)理審批。（該審批權(quán)限適用于本章所有費用）
第三十五條費用開支的審批規(guī)定
1、公司辦公經(jīng)費各項費用都應(yīng)列入公司全年預(yù)算計劃，各部門根據(jù)全年工作規(guī)劃編制當年預(yù)算計劃，經(jīng)公司平衡批準后，按月限額使用。
（1）公司各項董事會費用由公司董事會秘書處歸口管理。
（2）公司采購辦公用品及其他物品，各學會、協(xié)會的會費，職工福利費，職工醫(yī)藥費報銷，電話費，小車各項維護保養(yǎng)費用等均由辦公室根據(jù)規(guī)定歸口管理。
（3）職工工資及各項福利費用、教育培訓(xùn)費由人事干部部歸口管理。
（4）出國經(jīng)費及出國人員費用由規(guī)劃部歸口管理。
（5）離退休干部活動經(jīng)費、退休人員補助費部分分別由組干部和退管會歸口管理。
（6）財產(chǎn)保險、固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)評估、會計報表審計等費用由財務(wù)部歸口管理。
（7）業(yè)務(wù)活動經(jīng)費由財務(wù)部歸口管理，公司領(lǐng)導(dǎo)掌握使用，記卡限額并用專項報銷單報銷。
（8）各項廣告費均由總經(jīng)理掌握使用。
（9）外埠差旅費、各項會議費均應(yīng)事先向各歸口部門的公司領(lǐng)導(dǎo)提出申請，批準后再實施。市內(nèi)出差費用由各部室領(lǐng)導(dǎo)審核，分管副總經(jīng)理批準后報銷。
2、審批、報銷權(quán)限
上述各項各類費用發(fā)生額在1000元以下的由各歸口部門經(jīng)理審核，副總經(jīng)理或總會計師審批報銷。超過1000元的均由總會計師核準，總經(jīng)理批準后報銷。
第三十六條各項管理費用的規(guī)定
1、差旅費用開支應(yīng)納入公司年度成本、費用計劃，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理，按章辦事。公司財務(wù)部、各非獨立核算的二級單位必須按計劃在預(yù)算范圍內(nèi)開支，超預(yù)算開支按規(guī)定審批。差旅費應(yīng)嚴格執(zhí)行開支標準，嚴格控制出差人數(shù)、出差時間。一般員工出差，由部門經(jīng)理批準；部門經(jīng)理出差由總經(jīng)理批準，各非獨立核算的二級單位總經(jīng)理出差，應(yīng)事先請示公司相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)。出差人員在出差前應(yīng)填寫“差旅費用預(yù)支單”，由公司部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后，方可預(yù)支差旅借款。出差人員返回后必須在一周內(nèi)將所借款項結(jié)清，差旅費的報銷審批程序為：由出差人員據(jù)實填寫差旅報銷單，先由本部門經(jīng)理簽字，再由財務(wù)部門審核簽字，最后由分管副總經(jīng)理簽字后到出納處報銷。超過規(guī)定標準的，應(yīng)由公司總會計師加簽方為有效。
2、交際應(yīng)酬費
因開展業(yè)務(wù)的需要，交際費用應(yīng)每月制訂預(yù)算，報公司總會計師批準。，超過預(yù)算的經(jīng)由總經(jīng)理審批。
3、新品開發(fā)項目費用：
（1）根據(jù)新品開發(fā)項目編制用款明細表，經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并由總經(jīng)理授權(quán)指定專人審核簽單報銷。年終由公司財務(wù)部進行清算。
（2）其他非獨立核算經(jīng)費：根據(jù)經(jīng)費發(fā)生部門，由部門編制收支預(yù)算計劃，經(jīng)公司總經(jīng)理批準并授權(quán)部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽單報銷。年終由公司財務(wù)部進行清算。
4、工資及福利待遇
公司各部門、各非獨立核算的二級單位員工工資福利待遇標準，由公司統(tǒng)一制定，區(qū)分各部門、各單位的職能、規(guī)模、業(yè)績、各崗位的專業(yè)技能要求和承擔責任；獎金與各單位的利潤掛鉤。
5、職工福利費用
公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，每月按工資總額的一定百分比提取日常福利費、退休養(yǎng)老金、醫(yī)療經(jīng)費、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、住房基金等費用。國家規(guī)定變更時，將按變更后規(guī)定執(zhí)行。
6、保險
公司的保險事務(wù)由公司財務(wù)部統(tǒng)一辦理，包括投保險種，選擇保險公司，索賠等。各非獨立核算的二級單位應(yīng)根據(jù)公司的統(tǒng)一安排辦理財產(chǎn)保險等事務(wù)。公司按國家規(guī)定為全體員工辦理職工醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、待業(yè)保險，因公死亡及負傷保險。
各非獨立核算的二級單位應(yīng)協(xié)助保險合同的執(zhí)行，遇有保險事項發(fā)生時，應(yīng)及時通知公司，以便及時辦理索賠。
7、董事會費
1）每年的董事會費用總額由董事會決定。
2）預(yù)算內(nèi)的董事會費用開支，由公司總會計師復(fù)核，公司總經(jīng)理審批。
3）每年的董事會費用開支情況，由公司財務(wù)部負責監(jiān)督，并于每年末向董事會匯報。
第十一章財務(wù)分析及控制
第三十七條財務(wù)分析工作是公司財務(wù)工作統(tǒng)一管理的重要手段，它與財務(wù)預(yù)算相結(jié)合，以達到公司各項財務(wù)工作的控制。財務(wù)分析日常工作包括但不限于下列內(nèi)容：
1、預(yù)算執(zhí)行情況分析；
2、差異分析及控制報告；
3、對銷售收入、經(jīng)營計劃和財務(wù)指標進行分析；
4、成本分析、控制成本支出；
5、對各項費用定量分析，將費用支出控制在額定指標內(nèi)；
6、利潤分析報告；
7、現(xiàn)金流量分析；
8、公司及各子公司財務(wù)狀況分析，隨時監(jiān)控公司財務(wù)狀況。
9、新產(chǎn)品開發(fā)，投資決策分析；
10、資本運作分析。
財務(wù)分析工作的工作程序：
1、財務(wù)分析工作由公司財務(wù)部和管理部負責統(tǒng)一指導(dǎo)；
2、各子公司的財務(wù)部門在公司財務(wù)部指導(dǎo)下完成基本的財務(wù)分析；
3、凡各部門涉及財務(wù)分析需用的各種資料，應(yīng)按時、按要求提供，以滿足財務(wù)分析的要求。各個子公司帳簿體系的設(shè)置及會計核算應(yīng)符合為財務(wù)分析提供所需信息的要求。
4、各子公司的財務(wù)分析要隨同月度、季度、年度的會計報表按規(guī)定時間上報公司。公司在收到下屬子公司財務(wù)分析后，結(jié)合下屬子公司會計報表及其他信息，及時完成綜合財務(wù)分析工作，報公司領(lǐng)導(dǎo)閱批。
第三十八條公司考核的財務(wù)指標為稅前利潤、銷售收入、投資收益率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。
第十二章對子公司的財務(wù)控制措施
第三十九條加強對子公司的會計內(nèi)部監(jiān)督，強化稽核制度
1、各子公司要建立總稽核制度，由專人負責會計核算的質(zhì)量，復(fù)查會計核算中的會計憑證、帳簿、報表等,必要時要設(shè)立總稽核員。
2、各子公司的財會部門要加強對業(yè)務(wù)收付款的監(jiān)督，建立嚴格的收付款制度，付款要有付款憑證，業(yè)務(wù)與財務(wù)負責人共同把關(guān)；收款要與原始憑證核對，避免業(yè)務(wù)收入流失，加快款項收現(xiàn)。
3、定期與銀行對帳，不容許再出現(xiàn)新的長期銀行未達帳，對歷史形成的長期未達帳要跟蹤管理并責成責任人或?qū)Ｈ俗凡?。及時核對銀行存款日記帳和銀行對帳單，對差額必須逐筆查明原因，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由于對帳不及時造成企業(yè)重大損失的直接責任人及其領(lǐng)導(dǎo)要追究責任。
4、各子公司財會部門對應(yīng)收、應(yīng)付款、預(yù)收、預(yù)付款等往來帳款要向有關(guān)業(yè)務(wù)人員定期反饋，責成有關(guān)當事部門和業(yè)務(wù)員負責解決。各子公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)帶頭遵守財會制度，對子公司領(lǐng)導(dǎo)違反財會制度，經(jīng)勸阻不聽時，財會人員一定要越級上報，公司對敢于維護財會制度和公司利益、同各種違反財會制度行為做斗爭的人和事給予支持和獎勵。對于子公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同作弊，損害公司利益的，要加重處罰。
第四十條加強對子公司籌資行為的管理
1、各子公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要合理籌集資金，建立資金預(yù)測及分析制度，應(yīng)根據(jù)籌資用途分析確定籌資方式，盡量把子公司沉淀的資金集中起來，統(tǒng)籌使用，發(fā)揮效益，避免盲目籌資使子公司背負沉重的利息及償債負擔。
2、公司對各子公司籌資實行總量控制，子公司年末編制下年度籌資、借款預(yù)算（內(nèi)容包括籌資渠道、用途、借款期限等）并上報公司，公司匯總后，根據(jù)發(fā)展需要以及各子公司資產(chǎn)負債率和或有負債比例等財務(wù)狀況，確定各子公司的籌資規(guī)模和方式，并下達給各子公司。
第四十一條嚴格各子公司的資產(chǎn)報損管理
1、各子公司要加強資產(chǎn)的管理和核算，有效的控制資產(chǎn)損失。各子公司如需處理資產(chǎn)損失，須遞交擬報廢資產(chǎn)清單報公司有關(guān)部門審核。根據(jù)公司管理權(quán)限經(jīng)審批后，方能進行會計處理。
2、確認應(yīng)收帳款壞帳損失必須符合國家規(guī)定的條件，對已經(jīng)作為壞帳損失處理的應(yīng)收帳款，仍要加強催收管理，盡量減少公司損失。
第四十二條規(guī)范子公司的投資行為，減少投資損失,加強對被投資企業(yè)的管理
1、各子公司對投資問題要進行認真研究，建立嚴格的審查和決策程序，堅持領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，財會部門參與投資項目的可行性研究。
2、各子公司必須加強項目投資后的管理工作，要把所有投資項目納入投資預(yù)算，杜絕帳外投資，對本公司控股的投資項目，其財務(wù)主管人員原則上要由本公司派出，被控股公司召開董事會，本公司應(yīng)要求派財會人員列席。各子公司應(yīng)建立健全投資內(nèi)部控制制度，加強對投資項目的跟蹤管理、審計監(jiān)督，制定有效的預(yù)算管理指標，定期進行考核。
第四十三條要求各子公司建立成本控制體系，加強成本費用控制
1、各子公司要對本公司的成本費用進行分類核算。在此基礎(chǔ)上，編制成本費用預(yù)算。
2、各子公司應(yīng)成立預(yù)算委員會對成本控制進行管理，子公司領(lǐng)導(dǎo)在加強全面預(yù)算管理時，應(yīng)重視成本的控制管理。要以成本預(yù)算為成本控制的依據(jù)，在執(zhí)行預(yù)算的過程中，定期對實際發(fā)生的成本和預(yù)算成本進行比較，發(fā)現(xiàn)差異及時查出原因，采取措施，加以改進，以保證成本預(yù)算的實現(xiàn)。預(yù)算期終了，要將日常發(fā)現(xiàn)的差異及原因匯總分析，找出成本變化的規(guī)律，并提出進一步改進措施。
3、各子公司要強化單筆業(yè)務(wù)的細化核算，加強對每一筆業(yè)務(wù)進行細化的成本核算與控制。
4、各子公司要結(jié)合本公司實際情況，對一些重點費用開支項目制定具體的管理辦法。如：差旅費、業(yè)務(wù)招待費、郵電費、出國費、辦公費等的管理辦法。
第四十四條實行重大事項報審制度
1、各子公司大額貸款、對外擔保、投資項目、重要固定資產(chǎn)或生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施的添置、產(chǎn)權(quán)變更（兼并、破產(chǎn)、股改制度）、資本金變更以及重大經(jīng)濟案件等實行向公司報審管理，各子公司財會人員要把好關(guān)，凡規(guī)定要向公司上報的要及時上報。
第四十五條控制擔保風險
1、各子公司不能為其他單位或個人提供擔保，如有特殊需要時，必須由領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定，報公司審批，由法人代表對外簽署協(xié)議。
2、在防范擔保風險上，各子公司領(lǐng)導(dǎo)要有風險意識，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子討論決定，在具體工作中，涉及擔保工作程序的有關(guān)部門要嚴格按照各項管理制度辦事，切實起到監(jiān)督作用。如有個別領(lǐng)導(dǎo)違反規(guī)定經(jīng)勸阻不聽的，子公司財會人員應(yīng)越級上報，如不上報，視為失職；如和子公司領(lǐng)導(dǎo)共同違反擔保規(guī)定，將嚴肅處理。
第四十六條強化預(yù)算監(jiān)督控制管理
1、各子公司要重視對預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督和控制,要按月檢查預(yù)算完成情況，分析實際與預(yù)算的差異，提出有效措施，在日常工作中控制差異，保證預(yù)算任務(wù)的完成。遇重大差異或其他重要情況，應(yīng)及時上報公司。各預(yù)算單位預(yù)算委員會每季度召開一次預(yù)算檢查會議，檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況，按季上報預(yù)算完成情況季報，每半年和年度要提出檢查總結(jié)分析報告，半年時提出下半年預(yù)算完成預(yù)測及工作措施。
2、為保證預(yù)算的嚴肅性，預(yù)算單位不得對公司已下達的預(yù)算隨意調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過程中，預(yù)算單位如因特殊情況，需對現(xiàn)行預(yù)算進行調(diào)整時，必須向公司預(yù)算委員會提出書面預(yù)算修改申請，就預(yù)算調(diào)整內(nèi)容和原因作出詳細說明。
3、各預(yù)算單位在每年10月份預(yù)測當年預(yù)算執(zhí)行情況，并預(yù)測下年度主要預(yù)算指標，著手編制下年度預(yù)算，在決算工作之前，完成下年度預(yù)算編制工作。
第四十七條深化財務(wù)總監(jiān)委派制
各子公司財務(wù)總監(jiān)負責組織領(lǐng)導(dǎo)各子公司的財務(wù)管理工作，參與各子公司重要經(jīng)濟問題的決策。子公司的財務(wù)經(jīng)理向財務(wù)總監(jiān)負責并報告工作；財務(wù)總監(jiān)向子公司總經(jīng)理及公司財務(wù)部負責并報告工作。
附則
第四十八條本修訂稿在執(zhí)行過程中，若遇國家有關(guān)會計政策、制度、法規(guī)發(fā)生變更時，以國家頒布的有關(guān)規(guī)定為準。
第四十九條本制度由公司董事會授權(quán)公司總經(jīng)理制定，總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)部進行修改和補充，并負責解釋。
第五十條本制度自__年x月x日起施行。
第一章 總則
第一條 為了完善食堂管理，為職工營造一個溫馨、衛(wèi)生、整潔的就餐環(huán)境，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于食堂工作人員、在__就餐的職工。
第三條 辦公室、工會負責對職工食堂進行管理，接受食堂工作人員和就餐職工的投訴。
第二章 食堂工作管理
第四條 食堂管理實行“主管負責制”，即由食堂主管對本食堂飯菜質(zhì)量、衛(wèi)生狀況、就餐環(huán)境、員工配備等全面負責，并對發(fā)生的問題承擔相應(yīng)責任。
第五條 食堂工作人員負責為__全體職工提供一日三餐。
第六條 食堂采購要精打細算，勤儉節(jié)約、適宜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴變質(zhì)、浪費或者份量不夠。
第七條 食堂用膳一天三餐，式樣品種要變化多樣，每天蔬菜、魚肉、瓜果必須新鮮、潔凈，無污染、無變質(zhì)、無發(fā)霉，過夜變質(zhì)食物嚴禁使用。
第八條 烹調(diào)菜肴時，肉魚豆類菜肴做到燒熟煮透，隔餐菜應(yīng)回鍋燒透。食物不油膩，味精等盡量降低使用量。
第九條 廚房操作間內(nèi)的設(shè)備、設(shè)施與用具等應(yīng)實行“定置管理”，做到擺放整齊有序，無油膩、無灰塵、無蜘蛛網(wǎng)，地面做到無污水、無雜物。
第十條 餐廳要清潔、衛(wèi)生、通風，采取多種有效措施，不定期開展消滅蚊子、蒼蠅工作，應(yīng)采用防蠅門簾、紗窗、電子滅蠅器、滅蠅紙、滅蠅拍、定時噴撒藥劑、實行垃圾袋裝等各種防護措施，將餐廳蠅蚊污染減低到最低限度，做到無蒼蠅、無蟑螂、無飛蟲叮咬。
第十一條 桌椅表面無油漬、擺放整齊，經(jīng)常清洗;地面每天清掃一次，每周大掃除一次，每月大檢查一次，保持清潔，玻璃門窗干凈，地面干凈、無煙蒂。
第十二條 餐具使用后要清洗干凈，不能有洗滌用品殘留，每天消毒二次，未經(jīng)消毒不得使用;消毒后的餐具必須貯存在餐具專用保潔柜中備用，已消毒和未消毒的餐具應(yīng)分開存放，并有明顯標志。
第十三條 食堂工作人員要待領(lǐng)導(dǎo)、職工全部用餐完畢，清理好桌面，打掃好衛(wèi)生后方可離開。
第十四條 食堂人員每年必須進行定期身體檢查，出現(xiàn)不適合食堂工作的情況，解除聘用。
第三章 就餐管理
第十五條 在職工食堂搭伙的所有職工要繳納搭伙費，具體收費標準由主任辦公會議研究決定。
第十六條 __食堂原則上提供早餐與中餐，但可以為在__借宿的人員、晚上加班人員或有其它特殊情況的人員提供晚餐。需要晚餐搭伙的，需提前申請。
第十七條 各處室如有來客需在職工食堂搭伙的，3人(含)以下當天向辦公室申請，3人以上必須提前一天申請。
第十八條 辦公室受理搭伙申請，并負責通知食堂工作人員。
第十九條 菜肴標準原則上為3葷2素1湯以下。職工要文明就餐，應(yīng)充分考慮當天就餐人數(shù)，打菜適量，遇有來客時盡量少打，避免出現(xiàn)菜肴不夠的現(xiàn)象。
第二十條 來客較多，有關(guān)處室又沒有及時申請的，該處室負責人、工作人員應(yīng)先安排客人就餐，自己請食堂人員另外解決。
第二十一條 食堂內(nèi)不能隨地吐痰，食物亂堆亂放，亂扔紙屑、垃圾，不得大聲喧嘩。
第四章 獎懲
第二十二條 食堂工作人員的管理實行考核評分?？己藘?nèi)容以本規(guī)定第二章所列要求為準，具體評分標準由辦公室、工會制定。
第二十三條 考核形式可以采取公開考評，也可以組成考評組考核。辦公室要設(shè)置信箱，受理職工意見和投訴等。
第二十四條 考核實行百分制，每月考評一次。評分滿90分以上(含)為優(yōu)秀，80分以上(含)為良好，60分以上(含)為及格，60分以下為不及格。
第二十五條 連續(xù)三次不及格者，通報批評，直至解聘。評為優(yōu)秀的年終給予適當獎勵。
以下涉及的電腦設(shè)備，包括電腦室電腦設(shè)備及由電腦室負責安裝在其它部門或單位的電腦設(shè)備。
（一）病毒防護
1、要求
（1）對于聯(lián)網(wǎng)的計算機，任何人在未經(jīng)批準的情況下，不得向計算機網(wǎng)絡(luò)拷入軟件或文檔；
（2）對于尚未聯(lián)網(wǎng)計算機，其軟件的安裝由辦公室電腦管理員負責；
（3）任何微機需安裝軟件時，由相關(guān)專業(yè)負責人提出書面報告，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由辦公室人員負責安裝；
（4）所有微機不得安裝游戲軟件；
（5）數(shù)據(jù)的備份由相關(guān)專業(yè)負責人管理，備份用的軟盤由專業(yè)負責人提供；
（6）軟盤在使用前，必須確保無病毒；
（7）使用人在離開前應(yīng)退出系統(tǒng)并關(guān)機；
（8）任何人未經(jīng)保管人同意，不得使用他人的電腦。
2、監(jiān)管措施
（1）由辦公室指定專人負責公司管轄范圍內(nèi)所有微機的病毒檢測和清理工作；
（2）由辦公室起草防病毒作業(yè)計劃（含檢測周期、時間、方式、工具及責任人），報總經(jīng)理批準后實施；
（3）由各專業(yè)負責人和辦公室的專人，根據(jù)上述作業(yè)計劃按時（每周最少一次）進行檢測工作，并填寫檢測記錄；
（4）由總經(jīng)理委派專人負責對防病毒措施的實情況進行監(jiān)督。
（二）硬件保護及保養(yǎng)
1、要求
（1）除電腦室負責硬件維護的人員外，任何人不得隨意拆卸所使用的微機或相關(guān)的電腦設(shè)備；
（2）硬件維護人員在拆卸微機時，必須采取必要的防靜電措施；
（3）硬件維護人員在作業(yè)完成后或準備離去時，必須將所拆卸的設(shè)備復(fù)原；
（4）要求各專業(yè)負責人認真落實所轄微機及配套設(shè)備的使用和保養(yǎng)責任；
（5）要求各專業(yè)負責人采取必要措施，確保所用的微機及外設(shè)始終處于整潔和良好的狀態(tài)；
2、監(jiān)管措施
（1）各單位所轄微機的使用、清洗和保養(yǎng)工作，由相應(yīng)專業(yè)負責人負責；
（2）各專業(yè)負責人必須經(jīng)常檢查所轄微機及外設(shè)的狀況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。
（三）獎懲辦法
由于電腦設(shè)備已逐步成為我們工作中必不可少的重要工具。因此，辦公室決定將電腦的管理納入對各專業(yè)負責人的考核范圍，并將嚴格實行。
從本章公由之日起
1、凡是發(fā)現(xiàn)：
（1）電腦感染病毒；
（2）私自安裝和使用未經(jīng)許可的軟件（含游戲）；
（3）盜用他人密碼或者泄露自己密碼給他人；
（4）離開微機卻未退出系統(tǒng)或關(guān)機；
（5）擅自使用他人微機或外設(shè)造成不良影響；
（6）沒有及時檢查或清潔電腦及相關(guān)外設(shè)。
辦公室根據(jù)實際情況追究當事人及其直接領(lǐng)導(dǎo)的責任。
2、凡發(fā)現(xiàn)由于：
（1）違章作業(yè)；
（2）保管不當；
（3）擅自安裝、使用硬件和電氣裝置。
造成硬件的損壞或丟失的，其損失由當事人如數(shù)賠償。
3、辦公室將根據(jù)檢查的結(jié)果，按季度對認真執(zhí)行本制度的專業(yè)負責人和系統(tǒng)維護人員進行獎勵（具體辦法另行公布）。
1、熱愛公司、盡忠職守。
2、愛護公司財物，愛護公物，不浪費、不化公為私。
3、維護公司榮譽，維護公司聲譽，不作任何有損公司的行為。
4、準時上班，對所負責的工作爭取高效，保質(zhì)保量，不拖延。
5、待人接物要謙和，謹慎保持與公司同事間的良好。關(guān)系。
6、服從上級領(lǐng)導(dǎo)，如有不同意見，須先執(zhí)行后反映。
7、嚴謹操守，不得收受與公司業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)的各種好處及回扣。
8、著裝儀表整潔大方，勿穿著花俏夸張服飾，工作期間須穿公司工作服。
9、嚴禁用公司電話私聊，業(yè)務(wù)電話應(yīng)簡潔明了。
10、需要調(diào)班、工休時，須經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準后方能生效，不準擅自離崗。
11、病假休息者在上班前一小時內(nèi)須向公司請假。
12、職員辭職須提前一個月提出申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準且工作交接清楚后方可辦理離職，以保證公司的正常運行。
一、為加強環(huán)境保護檔案管理，充分發(fā)揮環(huán)保檔案在環(huán)境保護工作中的作用，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》及《環(huán)境保護檔案管理暫行規(guī)定》，特制定本制度。
二、環(huán)保檔案主要指公司在環(huán)境管理監(jiān)測、科研、宣傳、教育等環(huán)境保護活動中直接形成的有保存價值的各種文字、圖表、聲像等不同形式的歷史記錄。
三、環(huán)保檔案工作是環(huán)境保護工作的重要組成部分，要將其納入本單位的環(huán)保發(fā)展規(guī)劃與年度計劃中。
四、為保證環(huán)保檔案完整、準確、安全、有效地利用，要采用先進技術(shù)，逐步實現(xiàn)環(huán)保檔案管理的現(xiàn)代化。
五、檔案工作人員要忠于職守，認真執(zhí)行檔案管理制度，鉆研業(yè)務(wù)，嚴格遵守黨和國家的保密規(guī)定，確保環(huán)保檔案的完整與安全。
六、借用環(huán)保檔案者應(yīng)負安全和保密責任，不得擅自轉(zhuǎn)借，不得折疊、剪貼、抽取和拆散檔案，嚴禁在環(huán)保檔案上勾畫、涂抹、填注、加字、改字等。
七、歸檔的環(huán)境保護文件、材料要做到字跡工整、圖像清晰、簽字手續(xù)完備。
八、科研課題、環(huán)保工程和其它任務(wù)等，承辦單位應(yīng)將所形成的環(huán)境保護文件、材料按本制度的要求整理歸檔。
九、環(huán)保檔案的保管期限分為永久、長期、短期三種。長期和短期的環(huán)保檔案歸環(huán)保處管理，永久性的歸公司檔案室保管，環(huán)保處保存永久檔案的復(fù)印件。
十、本制度由公司環(huán)保處負責執(zhí)行，由公司環(huán)保委員會負責考核。
環(huán)保設(shè)施運行管理制度
一、為強化環(huán)保設(shè)施運行管理，特制定本制度。
二、本制度所稱環(huán)保設(shè)施是指鍋爐除塵設(shè)施、鋼爐除塵設(shè)施、具有環(huán)保節(jié)能功能的工業(yè)窯爐、生產(chǎn)工藝粉塵處理設(shè)施、防止向大氣中排放污染物設(shè)施。
三、凡使用環(huán)保設(shè)施的單位必須做到：
1、建立健全崗位責任制、操作規(guī)程，做好運行記錄；
2、出現(xiàn)故障應(yīng)及時維修，杜絕“帶病”運行，確保設(shè)備完好；
3、加強管理，調(diào)整好配風系統(tǒng)，防止滴、漏，保證設(shè)施正常運行；
4、除塵設(shè)施運行效果實行年檢測試，要認真做好測試前的準備工作。
5、環(huán)保設(shè)施因發(fā)生故障不能運行的，要向公司環(huán)保處提交停機報告，報告中應(yīng)說明環(huán)保設(shè)施故障、搶修措施、修復(fù)日期等。
6、公司環(huán)保處將按規(guī)定對重點環(huán)保單位進行監(jiān)測，監(jiān)測結(jié)果及時通報單位，并將監(jiān)測結(jié)果記錄存檔，每年填好環(huán)境保護設(shè)施檔案（單臺）。
四、對有下列情形之一者，進行獎勵或處罰：
1、擅自拆除或閑置環(huán)保設(shè)施的；
2、有意造成設(shè)施不能正常使用，使排污嚴重超標的；
3、更新、改造環(huán)保設(shè)施，引進、安裝不符合環(huán)保規(guī)定的技術(shù)設(shè)備，致使工程不能驗收的；
4、嚴格遵守本制度，成績突出的單位或個人給予表彰和獎勵。
五、本制度由公司環(huán)保處負責考核。
六、本制度的解釋權(quán)歸公司環(huán)保處。
一、總則
第一條為加強企業(yè)行政事務(wù)管理，理順企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，使各項管理標準化、制度化，提高辦事效率，特制定本制度。
第二條本制度所指行政事務(wù)包括檔案管理、印鑒管理、公文打印管理、辦公及勞保用品管理、庫房管理、報刊及郵發(fā)管理等。
二、檔案管理
第五條檔案的借閱與索取
1、總經(jīng)理、副總經(jīng)理及有關(guān)人員借閱非密級檔案應(yīng)通過行政秘書辦理借閱手續(xù)，直接提檔；
2、企業(yè)其他人員需借閱檔案時，要經(jīng)總經(jīng)理批準，并辦理借閱手續(xù)；
3、借閱檔案必須愛護，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉(zhuǎn)借、遺失，如確屬工作需要摘錄和復(fù)制，凡屬密級檔案，必須由總經(jīng)理批準方可摘錄和復(fù)制，一般內(nèi)部檔案經(jīng)行政秘書批準后方可摘錄和復(fù)制。
第六條檔案的銷毀
1、任何組織或個人非經(jīng)允許無權(quán)隨意銷毀企業(yè)檔案材料；
2、若按規(guī)定需要銷毀時，凡屬密級檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷毀，一般內(nèi)部檔案，須經(jīng)行政秘書批準后方可銷毀。
3、經(jīng)批準銷毀的企業(yè)檔案。檔案人員要認真填寫、編制銷毀清單，由專人監(jiān)督銷毀。
三、印鑒管理
第七條企業(yè)印鑒由行政秘書負責保管。
第八條企業(yè)印鑒的使用一律由總經(jīng)理簽字許可后行政秘書方可蓋章，如違反此項規(guī)定造成的后果由直接責任人員負責。
第十條企業(yè)一般不允許開具空白介紹信、證明，如因工作需要或其他特殊情況確需開具時，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字批條方可開出，持空白介紹信外出工作回來必須向企業(yè)匯報其介紹信的用途，未使用的必須交回。
第十一條蓋章后出現(xiàn)的意外情況由批準人負責。
四、公文打印管理
第十二條企業(yè)公文的打印工作由行政秘書負責。
第十四條各部門所有打印公文或文件必須一式三份，交行政秘書留底存檔。
五、辦公及勞保用品的管理
第十五條辦公用品的購發(fā)。
1、每月月底前，各部門負責人將該部門所需要的辦公用品制定計劃提交行政秘書。
2、行政秘書指定專人制定每月辦公用品計劃及預(yù)算；經(jīng)總經(jīng)理審批后負責將辦公用品購回，根據(jù)實際工作需要有計劃地分發(fā)給各個部門。由部門主管簽字領(lǐng)回。
3、除正常配給的辦公用品外，若還需用其他用品的須經(jīng)行政秘書批準后方可領(lǐng)用。
4、企業(yè)新聘工作人員的辦公用品由行政秘書根據(jù)部門負責人提供的名單和用品清單負責為其配齊，以保證新聘人員的正常工作。
5、負責購發(fā)辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、開支適當、用品保管好。
6、負責購發(fā)辦公用品的&39;人員要建立賬本，辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫一定要由領(lǐng)取人員簽字。
7、辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜，嚴格按照規(guī)章制度辦事，不允許非工作人員進入庫房。
第十六條勞保用品的購發(fā)。
勞保用品的配給，由行政秘書根據(jù)各部門的實際工作需要統(tǒng)一購買、統(tǒng)一發(fā)放。
六、庫房管理
第十七條庫房物資的存放必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別建立賬本。
第十八條采購人員購入的物品必須附有合格證及入庫單，收票時要當面點清數(shù)目，檢查包裝是否完好，如發(fā)現(xiàn)短缺或損壞，應(yīng)立即拆包清點數(shù)目，如發(fā)現(xiàn)實物與入庫單數(shù)量、規(guī)格不符時，庫房保管員應(yīng)向交貨人提出并通知有關(guān)負責人。
第十九條物資入庫后，應(yīng)當日填寫賬卡。
第二十條嚴格執(zhí)行出入庫手續(xù)，物資出庫必須填寫出庫單，經(jīng)財務(wù)部批準后方可出庫。
第二十一條庫房物資一般不可外借，特殊情況須由總經(jīng)理批準，辦理外借手續(xù)。
第二十三條庫房內(nèi)嚴禁吸煙，禁止無關(guān)工作人員入內(nèi)，庫內(nèi)必須配備消防設(shè)施，做到防火、防盜、防潮。
七、報刊及郵發(fā)管理
第二十四條行政秘書每半年按照企業(yè)的要求作出訂閱報刊計劃及預(yù)算，負責辦理有關(guān)訂閱手續(xù)。
第二十五條行政秘書每日負責將報刊取回并進行處理、分類、登記，并分別送到有關(guān)部門。有關(guān)部門處理后，一周內(nèi)交由行政秘書統(tǒng)一保管存檔備查。
第二十六條任何人不得隨意將報刊挪作他用。
八、附則
第二十七條行政秘書負責為各部門郵發(fā)信件、郵件。
私人信件一律實行自費，貼足郵票，交行政秘書處理。
所有公發(fā)信件及郵件一律不封口，由行政秘書進行登記后統(tǒng)一封口，負責寄發(fā)。
各類掛號信須經(jīng)各部門主管批準，行政秘書登記后方可郵發(fā)。
第二十八條本制度如有未盡事宜或隨著企業(yè)的發(fā)展有些條款不適應(yīng)工作需要的，各部門可提出修改意見交行政秘書研究并提請總經(jīng)理批復(fù)。
第二十九條本制度解釋權(quán)歸行政部。
第三十條本制度從公布之日起執(zhí)行。