在我們?nèi)粘９ぷ魃钪?，需要使用制度的場合越來越多，制度具有合理性和合法性，能約束一些不正當(dāng)行為。下面是小編整理的商貿(mào)公司規(guī)章制度，僅供參考，希望對你有所幫助。
崗位職責(zé)，要讓員工自己真正明白崗位的工作性質(zhì)。崗位工作的壓力不是來自他人的壓力，而是使此崗位上的工作人員發(fā)自內(nèi)心自覺自愿的產(chǎn)生，從而轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)工作的動(dòng)力，而要推動(dòng)此崗位員工參與設(shè)定崗位目標(biāo)，并努力激勵(lì)他實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)。
一、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人崗位
1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作。根據(jù)崗位分工、內(nèi)部牽制原則，提出財(cái)會(huì)崗位設(shè)置和人員配備方案;負(fù)責(zé)組織軟件系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權(quán)限作出規(guī)定;負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化日常工作管理，協(xié)調(diào)各電算化崗位的工作關(guān)系，經(jīng)常檢查計(jì)算機(jī)輸出帳表、憑證數(shù)據(jù)的正確性和及時(shí)性;在系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，及時(shí)組織有關(guān)人員盡快恢復(fù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。
2、認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策、法律、法規(guī)，嚴(yán)格遵循財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度。對本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行督促檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正，如發(fā)現(xiàn)重大問題，應(yīng)及時(shí)向單位負(fù)責(zé)人或上級主管部門報(bào)告。
3、根據(jù)本單位的發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)工作計(jì)劃和及上級下達(dá)的各項(xiàng)控制指標(biāo)，按年度編制各類財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算，并組織實(shí)施。同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算分析，及時(shí)提供信息，調(diào)整預(yù)算，加強(qiáng)業(yè)務(wù)收支管理。
4、按有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查應(yīng)交納的稅金、公積金、養(yǎng)老金、失業(yè)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金等款項(xiàng)，并督促及時(shí)辦理交納手續(xù)，做到按時(shí)、足額上交。
5、運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，采用科學(xué)方法，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)預(yù)測，找出管理中的漏洞和不足之處，提出改進(jìn)意見和措施，充分挖掘增收節(jié)支的潛力，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。
6、依法實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。組織對單位各經(jīng)濟(jì)活動(dòng)部門定期或不定期地進(jìn)行檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)的行為及時(shí)制止和糾正，對問題重大的及時(shí)向單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)部門報(bào)告。
7、組織和督促財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)政治理論和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，遵守職業(yè)道德，不斷提高會(huì)計(jì)人員的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，并對所屬人員按照各自的崗位職責(zé)進(jìn)行檢查考核，獎(jiǎng)懲分明，公正處事，促使財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化、制度化。
二、出納崗位
1、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，對不符合規(guī)定的收、付憑證有權(quán)拒絕受理或退回要求重制。
2、遵守現(xiàn)金保管有關(guān)規(guī)定，確保庫存現(xiàn)金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險(xiǎn)箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定，超過庫存限額部分的現(xiàn)金及時(shí)存入銀行。
3、保管和使用好有關(guān)印章和空白支票、空白收據(jù)。隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票;對填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存;支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續(xù);對空白收據(jù)要妥善保管，并認(rèn)真按規(guī)定辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。
4、及時(shí)確認(rèn)記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現(xiàn)金，按照規(guī)定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢、清理。
5、負(fù)責(zé)收取酒店的各項(xiàng)收入，按實(shí)收金額開出收款收據(jù)，并將收取的款項(xiàng)及時(shí)繳存銀行。 6、負(fù)責(zé)酒店職工夜班費(fèi)、差旅費(fèi)等日常報(bào)銷及臨時(shí)工工資的發(fā)放工作。
7、認(rèn)真完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人交辦的其它事項(xiàng)。
三、制單崗位
1、根據(jù)審核無誤的各類原始憑證，按醫(yī)院會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)軟件的要求編制和輸入記帳憑證。要求科目運(yùn)用正確，摘要簡明扼要并能說明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容和來往關(guān)系，憑證內(nèi)容完整，手續(xù)齊備、填制及時(shí)。 2、負(fù)責(zé)打印輸出記帳憑證，及時(shí)裝訂。同時(shí)做好數(shù)據(jù)備份工作。 3、及時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核實(shí)未達(dá)帳項(xiàng)，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。 4、對操作過程中出現(xiàn)的問題、故障應(yīng)隨時(shí)記錄，并及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。
四、 會(huì)計(jì)科目
1、按統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目，設(shè)置總分類帳、明細(xì)分類帳及備查薄，運(yùn)用 計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)對制單員編制的全部記帳憑證進(jìn)行復(fù)核后記帳。
2、月末終了，根據(jù)總帳科目余額平衡表，與各明細(xì)帳核對，保證帳帳相符，同時(shí)，還要根據(jù)帳薄記錄與庫存實(shí)物、貨幣資金、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行定期核對，做到帳證、帳實(shí)相符。
3、按要求對計(jì)算機(jī)輸出帳頁進(jìn)行整理及裝訂。
4、對以前已記帳務(wù)的個(gè)別調(diào)帳、錯(cuò)誤沖正等，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后，方可在計(jì)算機(jī)上執(zhí)行。
五、稽核崗位
1、按《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，負(fù)責(zé)對記帳憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，包括經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性、摘要的規(guī)范性、附件的完整性、手續(xù)的完備性、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性等內(nèi)容。 2、對不符實(shí)、不合法、不完整、不規(guī)范的憑證退還各有關(guān)人員更正、補(bǔ)齊，再進(jìn)行重新填制與審核。 3、對計(jì)算機(jī)輸出的報(bào)表及時(shí)進(jìn)行邏輯性審核，確保會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字、內(nèi)容與帳薄一致，且表表相符。 4、根據(jù)稽核中發(fā)現(xiàn) 的問題，提出進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)核算制度，改進(jìn)會(huì)計(jì)工作的意見和建議。對稽核中發(fā)現(xiàn)的較大問題或可疑現(xiàn)象，主動(dòng)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。
六、報(bào)表編制崗位
1、按照上級規(guī)定的統(tǒng)一報(bào)表格式和要求編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算正確、內(nèi)容完整、說明清楚、編制及時(shí)。
2、根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，開展財(cái)務(wù)專題分析，每季編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，分析盈虧增減變化原因，提出建設(shè)性意見，為領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟(jì)決策依據(jù)。
3、負(fù)責(zé)年終會(huì)計(jì)決算編制工作，撰寫綜合分析報(bào)告。
一、考勤管理
1、公司辦公室人員上班時(shí)間不得遲到、早退和不請假離開工作崗位，不得出現(xiàn)曠工現(xiàn)象(包括開會(huì)、業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)、公司安排其他活動(dòng)等)及擅自離崗。每遲到、早退一次按c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰(a、b、c、d類扣罰標(biāo)準(zhǔn)見本守則第十七條，下同)，超過30分鐘作曠工半天處理(無法及時(shí)通知等特殊原因除外);
2、凡上班時(shí)間需要中途離崗、離廠,必須向所屬單位負(fù)責(zé)人請假,否則,半小時(shí)內(nèi)按早退處理，超過半小時(shí)按曠工處理。因離崗、離廠造成損失的視情節(jié)輕重予以相應(yīng)處罰;
3.公司員工因病、因事或其他特殊原因不能按時(shí)上下班的應(yīng)請假，未經(jīng)批準(zhǔn)而不按時(shí)上下班的作曠工處理。
二、辦公室管理
1、員工上班時(shí)間，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn),不得接待私人探訪，對工作造成嚴(yán)重影響的視具體情況按a類—c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
2.工作時(shí)間辦公室內(nèi)不準(zhǔn)吃食物,違者按d類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
3.不準(zhǔn)使用公司辦公電話打私人電話，也不可以用自己與親友長時(shí)間電話聊天,違者視情節(jié)輕重按b類-c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
4.工作時(shí)間不得閱讀與工作無關(guān)的書報(bào)雜志、買賣保險(xiǎn)以及干與工作無關(guān)的事,違者按c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
5.不得在上班時(shí)間利用電腦上網(wǎng)玩游戲，上網(wǎng)做與工作無關(guān)的任何事情。凡發(fā)現(xiàn)每次按a類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;不得在上班時(shí)間上網(wǎng)從事非工作范圍活動(dòng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按b類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
6.不得利用網(wǎng)絡(luò)做自己個(gè)人的其它生意。不得向朋友透露公司商業(yè)機(jī)密。凡發(fā)現(xiàn)每次按a類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;不得在上班時(shí)間上網(wǎng)從事非工作范圍活動(dòng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按b類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰;
7、上班要自覺樹立企業(yè)形象,時(shí)常保持辦公環(huán)境整潔,辦公臺面文件擺放整齊。不準(zhǔn)躺或坐在辦公臺上，違反者按c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰。
8、辦公桌上私人物品不得超過三件(茶具、手機(jī)、其它)
9、辦公室內(nèi)一律禁止吸煙,否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按a類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰。
10、員工不得在辦公室進(jìn)行午餐，午餐必須到飯?zhí)镁筒汀?/p>
11、各辦公室、會(huì)議室沒有人工作時(shí)，應(yīng)自覺做到人離熄燈，并關(guān)上空調(diào)(或風(fēng)扇)等電源開關(guān);關(guān)閉電腦電源、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)施在一小時(shí)內(nèi)不使用時(shí)要關(guān)閉電源;
12、使用完衛(wèi)生間后，要關(guān)閉水籠頭等水源設(shè)施。凡違反者將視其浪費(fèi)程度按a類—c類扣罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰處理;
附則
1、各經(jīng)理對下屬的錯(cuò)誤行為應(yīng)負(fù)有管理責(zé)任,凡管轄范圍內(nèi)人員違反以上規(guī)定3次/月,則按b類扣罰標(biāo)準(zhǔn)扣罰責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)月工資。
2、扣罰標(biāo)準(zhǔn)：a類100元、b類50元、c類30元、d類10元。
3、凡違反以上規(guī)定內(nèi)容者，還可視情節(jié)輕重進(jìn)行電子郵件曝光公布。曝光公布可單獨(dú)使用，也可與罰款手段并列使用。
（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。
（二）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。
（三）厲行節(jié)約，合理使用資金。
（四）合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。
（五）對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
（六）按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。
（七）按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向董事長提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。
（八）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。
出納的主要工作職責(zé)是：
（一）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)董事長批準(zhǔn)。
（三）應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。
（四）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)執(zhí)行董事簽字后，方可生效。
（五）積極配合銀行做好對帳、報(bào)帳工作。
（六）配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。
（七）完成公司交于的其他工作。
支票管理：
（一）由公司出納或執(zhí)行董事指定專人保管。支票使用時(shí)須有"支票領(lǐng)用單"，經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查、
（二）支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對（購置物品由保管員簽字）、執(zhí)行董事審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在"支票領(lǐng)用單"及登記簿上注銷。
現(xiàn)金管理：
（一）公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須執(zhí)行董事簽字。執(zhí)行董事外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。
（二）財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由執(zhí)行董事批準(zhǔn)后提取。
（三）財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付
（四）日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20__元。超額部分應(yīng)存入銀行。
（五）對于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦。
報(bào)銷制度及流程：
（一）出差借款
1、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、
2、審批流程：財(cái)務(wù)主管審核簽字→會(huì)計(jì)復(fù)核→經(jīng)理審批。
3、財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)辦理領(lǐng)款手續(xù)。
4、還借款：出差人員應(yīng)在返回5個(gè)工作日內(nèi)按實(shí)際辦理報(bào)銷還款手續(xù)。
5、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。
（二）日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。
1、報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
2、填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。
3、報(bào)銷流程：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附原始票據(jù)）→會(huì)計(jì)復(fù)核→經(jīng)理審批→出納支付現(xiàn)金→審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。
會(huì)計(jì)的檔案管理：
1、本公司的會(huì)計(jì)檔案包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，財(cái)務(wù)管理制度以及與經(jīng)營管理有關(guān)的其它重要文件，如合同、章程等各種會(huì)計(jì)資料。
2、會(huì)計(jì)檔案的`保存。
財(cái)務(wù)部應(yīng)有專人負(fù)責(zé)保存會(huì)計(jì)檔案，定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會(huì)計(jì)資料，整理裝訂后按順序立卷登記。
會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類。
會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)有執(zhí)行董事指定專人保管。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。
會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，由會(huì)計(jì)檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查，執(zhí)行董事批準(zhǔn)，并報(bào)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。由會(huì)計(jì)檔案管理人員編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊，銷毀時(shí)應(yīng)有公司有關(guān)人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。
3、會(huì)計(jì)檔案的借用。
財(cái)務(wù)人員因工作需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須按規(guī)定順序及時(shí)歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。
公司內(nèi)各單位若因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)證明，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。
外單位人員因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)執(zhí)行董事同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細(xì)登記查閱會(huì)計(jì)檔人的工作單位、查閱日期、會(huì)計(jì)檔案名稱及查閱理由。
會(huì)計(jì)檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時(shí)，必須經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)，并限期歸還。
4、由于會(huì)計(jì)人員的變動(dòng)或會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的改變等，會(huì)計(jì)檔案需要轉(zhuǎn)交時(shí)，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
5、會(huì)計(jì)檔案保管期限
會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。
會(huì)計(jì)憑證類：
（1）、原始憑證、記帳憑證、匯總憑證：15年
（2）、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單：5年
會(huì)計(jì)帳簿類：
（1）日記帳：15年
其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳：25年
（2）明細(xì)帳、總帳、輔助帳：15年
（3）固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管：5年
會(huì)計(jì)報(bào)表類：
（1）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)報(bào)表（包括文字分析）：3年
（2）月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表（包括文字分析）：5年
（3）年度會(huì)計(jì)報(bào)表（包括文字分析）：永久
其他類：
（1）會(huì)計(jì)檔案保管清冊及銷毀清冊：永久
（2）財(cái)務(wù)成本計(jì)劃：3年
（3）主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件、合同、協(xié)議：永久
會(huì)計(jì)交接工作管理：
（一）財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，確定準(zhǔn)確無誤后簽訂移交清單，移交人，接交人，監(jiān)交人，三方簽字清單。
（二）財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)交。
財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘
（一）違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；
（二）拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；
（三）偽造、變造、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的；
（四）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的；
（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；
（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
（七）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。
（八）、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)挪用公司的錢財(cái)，或不能及時(shí)將公司的現(xiàn)金放入保險(xiǎn)柜。
（九）、以其他手段侵占公司財(cái)務(wù)（如：偽造報(bào)銷清單和收據(jù)）
（十）、不能勝任財(cái)務(wù)工作或缺乏財(cái)務(wù)工作效率
（十一）、泄露與公司財(cái)務(wù)有關(guān)的內(nèi)容，工作拖來或玩忽職守，違反保險(xiǎn)柜安全規(guī)定，
第一條為健全公司內(nèi)部組織管理機(jī)制，逐步完善員工的行為規(guī)范準(zhǔn)則，不斷提高員工遵守制度的自覺性，促進(jìn)公司生產(chǎn)經(jīng)營各項(xiàng)工作的正常有序進(jìn)行，同時(shí)提高經(jīng)濟(jì)效益以增進(jìn)福利，調(diào)和勞資關(guān)系，實(shí)現(xiàn)和諧管理，特制定本制度。
第二條遵守國家法令和公司各項(xiàng)規(guī)章制度，服從指揮，聽從安排，認(rèn)真做好本職工作。
第三條戴好廠牌，準(zhǔn)時(shí)上下班、按時(shí)作息。上班期間，未經(jīng)許可不準(zhǔn)會(huì)客。隨帶物品進(jìn)出廠區(qū)，應(yīng)主動(dòng)出示，經(jīng)門衛(wèi)檢查后，方可通行。違者按有關(guān)規(guī)定處罰。
第四條注重儀表，講究禮貌，熱情待人，文明用語，講究衛(wèi)生，愛護(hù)公物，團(tuán)結(jié)友愛，互幫互助。
第五條互相學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，努力學(xué)習(xí)文化知識和專業(yè)技術(shù)，共同進(jìn)步，不斷提高工作能力和業(yè)務(wù)水平。
第六條講求良好職業(yè)道德，上下一心，富于團(tuán)隊(duì)精神，高效發(fā)揮全廠整體優(yōu)良素質(zhì)的效應(yīng)。
第七條視廠為家，勤儉節(jié)約，反對浪費(fèi);在廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁一切煙火;不允許有爭吵、斗毆、大聲喧嘩等現(xiàn)象發(fā)生，勸告不聽者，轉(zhuǎn)送有關(guān)部門并開除出廠。
第八條按時(shí)、按質(zhì)、按量、按耗完成各項(xiàng)工作任務(wù)，積極主動(dòng)改進(jìn)方法，提出良好的合理化建議，在工作中堅(jiān)持客觀、公正、務(wù)實(shí)、高效的原則，以主人翁姿態(tài)全面開展工作。弄虛作假，玩忽職守者從嚴(yán)處罰。
第九條在生產(chǎn)作業(yè)中樹立“安全第一”的觀念，集中精力，認(rèn)真操作，避免不必要的意外事故或?qū)Υ蠹疑硇挠形：Φ默F(xiàn)象發(fā)生，做到增收節(jié)支、增產(chǎn)節(jié)約。
第十條堅(jiān)守崗位，不得擅離職守。如因病或其它特殊情況，應(yīng)執(zhí)行請假制度，待批準(zhǔn)后方可離去，否則根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予處罰。
第十一條尊重領(lǐng)導(dǎo)，服從領(lǐng)導(dǎo)。如有不同見解，可向公司提出建設(shè)性意見和合理化建議，共同研討。
第十二條勇于開拓創(chuàng)新，樹立“質(zhì)量=客戶滿意=品牌=利潤=回報(bào)”的觀念，為公司的發(fā)展作出貢獻(xiàn)。
商貿(mào)公司是在后勤發(fā)展總公司領(lǐng)導(dǎo)下重視各校區(qū)經(jīng)營的商業(yè)實(shí)體，為此本公司人員必須做到以下幾點(diǎn)：
1. 認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國家的方針政策和有關(guān)法律知識，提高自己的思想覺悟和工作能力;
2. 嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)院和后勤總公司的各項(xiàng)規(guī)章制度;
3. 精誠團(tuán)結(jié)、積極工作，樹立全心全意為師生生活服務(wù)的思想;
4. 嚴(yán)格執(zhí)行上下班時(shí)間，上班無故不得遲到、早退和中途離崗，有事按規(guī)定請假，上班時(shí)間不得做私事;
5. 清正廉潔，不得接受客戶的禮品、宴請及有價(jià)證券;
6. 工作時(shí)間應(yīng)做到著裝整潔，儀態(tài)得體，掛牌上崗，禮貌待人;
7. 各商店在商貿(mào)公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下搞好學(xué)校內(nèi)食品、學(xué)習(xí)用品、日用品的服務(wù)供應(yīng)工作;
8. 各服務(wù)店必須全心全意為師生服務(wù)，不準(zhǔn)用任何方式拒絕正常服務(wù);
9. 服從公司的管理，遵守學(xué)院和后勤總公司的有關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德;
10. 嚴(yán)格把好食品的質(zhì)量入庫驗(yàn)收關(guān)，不準(zhǔn)出售不合格的'商品和違禁物品;
11. 不準(zhǔn)缺斤少兩，侵害顧客利益，不準(zhǔn)抬價(jià)，不準(zhǔn)擅自進(jìn)貨，進(jìn)出貨物需做好商品進(jìn)銷差價(jià)單;
12. 每天上交營業(yè)款，做好防火防盜衛(wèi)生等工作;
13. 不接受客戶贈(zèng)送的各類禮品(包括商品);
14. 商品搞季節(jié)促銷等營業(yè)收入一并上繳公司統(tǒng)一分配;
15. 嚴(yán)格執(zhí)行營業(yè)時(shí)間，不得無故推遲開門或提前歇業(yè);