在日常工作生活中，我們需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度具有合理性和合法性，是員工行為的依據(jù)。下面是小編整理的酒業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，僅供參考，希望對(duì)你有所幫助。
一、總則
為規(guī)范促銷隊(duì)伍管理，嚴(yán)明工作紀(jì)律，以管理促效益，提高工作效率與績(jī)效，特制定本制度，各促銷人員務(wù)必認(rèn)真理解本制度，嚴(yán)格遵守本制度的各條規(guī)定，以消費(fèi)者為中心，認(rèn)真工作，比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更快、更好的服務(wù)終端與消費(fèi)者。
二、組織宗旨
傳播恒生企業(yè)文化，實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值，與公司共成長(zhǎng)，努力做到更好。
三、崗位職責(zé)
1、促銷主管
a)促銷員招聘、培訓(xùn)，確保有優(yōu)秀人才不斷輸入到促銷隊(duì)伍中。
b)管理促銷隊(duì)伍，確保其士氣飽滿，員工素質(zhì)不斷提升，運(yùn)作有序、高效達(dá)成各項(xiàng)工作目標(biāo)。
c)定期查點(diǎn)，杜絕促銷員工作紀(jì)律松散等問(wèn)題的出現(xiàn)。
d)與業(yè)務(wù)部溝通協(xié)調(diào)，確保兩部門(mén)工作街接有序、高效。
e)匯總促銷員銷售報(bào)表，每周提交一份本部工作報(bào)告。
f)準(zhǔn)時(shí)參加辦事處的各項(xiàng)例會(huì)，簡(jiǎn)明扼要匯報(bào)工作。
g)認(rèn)真、客觀、真實(shí)、及時(shí)的填寫(xiě)各項(xiàng)工作報(bào)表。
2、促銷員
a)以飽滿情緒投入到每日的促銷工作中，作為恒生企業(yè)及代理品牌形象代言人，做好對(duì)終端、對(duì)消費(fèi)者的服務(wù)工作。
b)每天上班前準(zhǔn)時(shí)電話或微信報(bào)點(diǎn)，下班前向促銷主管匯報(bào)場(chǎng)所進(jìn)銷存情況并真實(shí)記錄場(chǎng)所進(jìn)銷存表，
c)向消費(fèi)者積極、正確的宣傳品牌，并力求推銷產(chǎn)品成功，提升銷售業(yè)績(jī)，對(duì)所在終端的產(chǎn)品銷售業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)。
d)與終端相關(guān)人員處好關(guān)系，加強(qiáng)客情，為產(chǎn)品創(chuàng)銷售造有利人際環(huán)境。 e)與業(yè)務(wù)員保持溝通，確保信息共享，街接有序、高效。
四、作息時(shí)間
1、促銷人員每周工作6日，休息1日，實(shí)行輪休制，具體休息日由促銷主管根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要視具體安排，休息日主動(dòng)加班工作的，銷量計(jì)入提成記錄中。
2、因故需要請(qǐng)假的，需以假條形式向直接主管申請(qǐng)，因特殊原因需要電話請(qǐng)假的，事后需補(bǔ)上假條。
3、促銷人員上崗時(shí)間
中午：11：30——13：30；
下午：17：30——20：30。
4、所有促銷人員需嚴(yán)格遵守上述規(guī)定：
a)因故需要請(qǐng)假的，需提前以書(shū)面形式向促銷主管提出申請(qǐng)，經(jīng)得主管批準(zhǔn)，有特殊原因電話申請(qǐng)，并于事后補(bǔ)上書(shū)面申請(qǐng)，否則視為曠工，請(qǐng)假期內(nèi)不計(jì)算基本工資。
b)因故需要辭職的，需于提前15天以書(shū)面形式向促銷主管申請(qǐng)，待該促銷主管做好交接工作后，方可辦理離職手職，否則造成工作街接不利的，扣除當(dāng)月工資。
c)上班準(zhǔn)時(shí)報(bào)點(diǎn)上班
遲到——遲到15分鐘以內(nèi)，罰款10元，15分鐘以上，罰款30元，30分鐘以上視為曠工。
早退————早退15分鐘以內(nèi)，罰款30元，15分鐘以上，罰款60元。
曠工————曠工一天扣處當(dāng)日全部工資，罰款100元，每月兩次曠工罰款300元，三次辭退。
五、工作要求
a)牢記自身角色，遵守紀(jì)律，恪守規(guī)章，
b)維護(hù)公司與品牌形象，做好本職工作，做好終端與消費(fèi)者服務(wù)工作，
c)自我加壓，“提升銷量”與“宣傳品牌”是你的本職所在，
d)上崗前化淡妝，穿工作服，講普通話，儀表端正，舉止大方，保持良好形象與精神面貌投入到每日的工作中。
e)熟悉企業(yè)文化、品牌知識(shí)、銷售政策等，極、有效傳播企業(yè)文化與品牌文化。
f)做好終端服務(wù)工作，做到“腿勤、手勤、眼勤、嘴勤”，處好與終端領(lǐng)導(dǎo)及服務(wù)員的關(guān)系，為產(chǎn)品銷售創(chuàng)造有利人際環(huán)境。
g)做好消費(fèi)者招待與服務(wù)工作，熱情微笑，不卑不亢推薦產(chǎn)品、宣傳品牌，不論其消費(fèi)與否，均一視同仁。
h)遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)禁聊天攀談、大聲喧嘩、吃零吃等有違酒店定的行為，不與酒店工作人員發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，有問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
i)做好并維護(hù)好吧臺(tái)產(chǎn)品陳列、宣傳品擺放。
j)及時(shí)、足額的兌換開(kāi)瓶費(fèi)，
k)做好促銷宣傳物料的發(fā)放與記錄，
l)加強(qiáng)與業(yè)務(wù)人員的溝通與信息共享，以利于工作街接，提高工作效率。
m)認(rèn)真、準(zhǔn)確、客觀、及時(shí)的填寫(xiě)工作報(bào)表，報(bào)告銷售業(yè)績(jī)與市場(chǎng)信息。
n)準(zhǔn)時(shí)參加例會(huì)
為保證企業(yè)正常生產(chǎn)，降低生產(chǎn)成本，增加經(jīng)濟(jì)效益，特制度以下采購(gòu)管理制度：
一、適用范圍：
本制度適用于生產(chǎn)所需的高梁、大曲、稻糠、外購(gòu)原酒等主要材料、煤炭、各種調(diào)味劑等輔助材料及包裝物、勞保用品等采購(gòu)；工程所需物資采購(gòu)。辦公用品等零星采購(gòu)參見(jiàn)日常費(fèi)用報(bào)銷制度相關(guān)規(guī)定。
二、采購(gòu)管理制度：
1、廉潔自律，嚴(yán)守工作紀(jì)律。不接受供應(yīng)商禮金、禮品及宴請(qǐng)；
2、嚴(yán)格遵守采購(gòu)工作流程，及時(shí)按質(zhì)按量采購(gòu)生產(chǎn)所需物資；
3、加強(qiáng)采購(gòu)的事前管理，建立完備的價(jià)格信息檔案，以有效地控制和降低采購(gòu)成本；
4、科學(xué)、客觀、認(rèn)真地進(jìn)行收貨質(zhì)量檢驗(yàn)，過(guò)磅時(shí)需由保管員及其他部門(mén)員工兩人同時(shí)參與，并在過(guò)磅單簽字；
5、所有采購(gòu)必須事先得到批準(zhǔn)，未報(bào)計(jì)劃并經(jīng)審核、批準(zhǔn)的，除急需物資外不得采購(gòu)。
三、采購(gòu)流程：
（一）采購(gòu)計(jì)劃：
1、生產(chǎn)所需的大宗主、輔材料及包裝物等，由生產(chǎn)主管于每月末提交下月采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)主管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)，并預(yù)計(jì)所需資金，以便財(cái)務(wù)部妥善安排；
2、臨時(shí)所需的材料需由使用部門(mén)及倉(cāng)庫(kù)保管員提交采購(gòu)申請(qǐng)單，并注明所需數(shù)量及倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)有數(shù)量，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)主管副總及總經(jīng)理審批；
（二）詢價(jià)比價(jià)：
1、負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員需熟悉材料市場(chǎng)行情，并選擇兩至三家供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格、質(zhì)量對(duì)比，報(bào)主管副部及總經(jīng)理批準(zhǔn)從中選擇確定質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的供應(yīng)商；
2、供應(yīng)商確定后，需每隔月對(duì)市場(chǎng)行情進(jìn)一步了解，并酌情確定是否更換供應(yīng)商，并履行上報(bào)程序；
（三）簽訂合同：
1、大宗主輔材料及包裝物必須簽訂購(gòu)銷合同，并嚴(yán)格按照合同法相關(guān)規(guī)定；
2、合同原則上應(yīng)約定需要正式發(fā)票，特殊情況由財(cái)務(wù)部通知采購(gòu)部門(mén)；
3、簽訂合同時(shí)原則上不預(yù)付貨款，盡量約定貨到后掛賬一段時(shí)間付款、一批壓一批、貨到付款等形式；
4、所有簽訂的合同均須交付財(cái)務(wù)部一份。
（四）收貨入庫(kù)：
1、貨物到廠后，應(yīng)及時(shí)組織檢驗(yàn)人員嚴(yán)格檢驗(yàn)，對(duì)不符合合同約定的，不允許收貨，由廠家負(fù)責(zé)更換或撤銷合同，并追究其違約責(zé)任；
2、檢驗(yàn)合格后，開(kāi)具驗(yàn)收單，如需過(guò)磅，應(yīng)及時(shí)組織倉(cāng)庫(kù)保管員及其他部門(mén)員工過(guò)磅，并在過(guò)磅單上簽字；
3、采購(gòu)人員負(fù)責(zé)填制材料入庫(kù)單，材料入庫(kù)單一式三聯(lián)，注明供應(yīng)商、材料名稱、數(shù)量、單價(jià)（不含稅）、金額等項(xiàng)目，倉(cāng)庫(kù)保管員點(diǎn)收后簽字，并保留入庫(kù)單存根聯(lián)；
4、采購(gòu)員持倉(cāng)庫(kù)保管員簽字的其他兩聯(lián)入庫(kù)單，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理或主管副總簽字后，將財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)部；
5、采購(gòu)員負(fù)責(zé)催收采購(gòu)發(fā)票或收據(jù)，并及時(shí)交付財(cái)務(wù)部。
（五）付款：
1、按購(gòu)銷合同約定的條款需要付款時(shí)，由采購(gòu)員負(fù)責(zé)填寫(xiě)《款項(xiàng)支付申請(qǐng)表》，由經(jīng)辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后交財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后交主管副總、總經(jīng)理簽字，方可付款；
2、在最后一筆貨款支付之前，必須將采購(gòu)發(fā)票或收據(jù)交付財(cái)務(wù)部。
對(duì)于財(cái)務(wù)部的職能，各有各的理解，從不同的角度可以劃分出不同的分類，例如，也可以分為：組織計(jì)劃職能、管控職能、監(jiān)督職能、處理職能、輔助決策職能；還有人認(rèn)為可分為：籌資、調(diào)節(jié)、分配、監(jiān)督四職能，這是不含會(huì)計(jì)核算的一種財(cái)務(wù)職能。本人在長(zhǎng)期的工作實(shí)踐中認(rèn)為，按照如下方法劃分比較科學(xué)，這種財(cái)務(wù)部職能確認(rèn)方法也可以叫做“四保（寶）”職能：
一、基本職能：保持部門(mén)基礎(chǔ)工作扎實(shí)可靠
1、按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，如實(shí)記錄反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況，做到科目設(shè)置合理、賬目登記記錄完整準(zhǔn)確及時(shí)，賬目往來(lái)準(zhǔn)確無(wú)誤，會(huì)計(jì)資料檔案保存完整可靠；
2、實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化，科學(xué)規(guī)范記賬，安全快捷處理賬務(wù)；
3、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法、票據(jù)法、統(tǒng)計(jì)法、稅法、財(cái)務(wù)通則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行。
二、管理職能：保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)高效
1、準(zhǔn)確及時(shí)完整編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，并作出財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告；
2、管理公司各類資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、企業(yè)文化和無(wú)形資產(chǎn)、各類庫(kù)存、在建項(xiàng)目、庫(kù)存商品房、庫(kù)存設(shè)備材料等有形資產(chǎn)）、各類負(fù)債（流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債）；
3、合理提出薪酬福利方案，企業(yè)盈利分配方案，保護(hù)員工利益不受侵害、投資人權(quán)益不受侵害和損失；
4、管理各類費(fèi)用；
5、加強(qiáng)開(kāi)發(fā)成本核算與開(kāi)發(fā)成本、開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用控制；
6、照章納稅、合理避稅；
7、結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃，編制企業(yè)各期間財(cái)務(wù)計(jì)劃、融資計(jì)劃、綜合平衡計(jì)劃；
8、動(dòng)態(tài)調(diào)整并落實(shí)上款各項(xiàng)計(jì)劃；
9、參與各類合同的起草、執(zhí)行的財(cái)務(wù)審核。
三、決策職能：保證投資利益最大、風(fēng)險(xiǎn)最小
1、對(duì)企業(yè)投資開(kāi)發(fā)項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)可行性分析報(bào)告，編制項(xiàng)目投資計(jì)劃書(shū)、商業(yè)計(jì)劃書(shū)等文件，提供決策參考；
2、根據(jù)企業(yè)中長(zhǎng)期規(guī)劃，編制企業(yè)中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃，輔助決策；
3、對(duì)市場(chǎng)和項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研，提出調(diào)研報(bào)告；
4、提出不同的投資開(kāi)發(fā)方案，對(duì)不同方案進(jìn)行分析，作出評(píng)估對(duì)比，得出優(yōu)選方案；
5、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，提出調(diào)整意見(jiàn)方案；
6、對(duì)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、專業(yè)發(fā)展趨勢(shì)做出預(yù)測(cè)和判斷，提出意見(jiàn)和建議。
四、監(jiān)督職能：保障企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)、枝葉繁茂
1、監(jiān)督企業(yè)遵守國(guó)家會(huì)計(jì)法、票據(jù)法、稅法、統(tǒng)計(jì)法等一應(yīng)法律法規(guī)，避免企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)；
2、監(jiān)督企業(yè)遵循科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)管理軌道持續(xù)發(fā)展，避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
3、監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員違反法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度、財(cái)經(jīng)制度侵害企業(yè)利益的行為；
4、監(jiān)督企業(yè)員工違犯法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度、財(cái)經(jīng)制度侵害企業(yè)利益的行為。財(cái)務(wù)部四大職能你中有我，我中有你，相互融匯貫通。不得割裂理解。
一、公司員工必須遵守國(guó)家法令政策及有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守本公司紀(jì)律、規(guī)章制度，努力學(xué)習(xí)政治和業(yè)務(wù)知識(shí)。
二、公司員工必須愛(ài)崗敬業(yè)，按時(shí)完成本職工作，不得以任何理由推脫，應(yīng)做到服從安排，盡職盡責(zé)，以實(shí)際行動(dòng)維護(hù)公司信譽(yù)。
三、公司員工必須著裝整潔、禮貌待人，熱情接待來(lái)訪者，并認(rèn)真解答客戶提出的問(wèn)題。
四、員工應(yīng)積極大膽地開(kāi)展工作，公司對(duì)員工有出色業(yè)績(jī)的，將發(fā)放相應(yīng)數(shù)額的獎(jiǎng)金。
五、遵守工作時(shí)間，不遲到、不早退，上班時(shí)間不得擅自離崗或從事與工作無(wú)關(guān)的事情。
六、員工因事、因病不能按時(shí)上下班需請(qǐng)假，請(qǐng)假前必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則按曠工處理。
七、員工與公司需簽訂勞動(dòng)聘用合同，實(shí)行擇優(yōu)錄取，培訓(xùn)上崗。
八、員工需愛(ài)護(hù)公司財(cái)物，樂(lè)于幫助同事，關(guān)系融洽。
一、制定的目的
為了更好的配合公司的營(yíng)銷策略，順利開(kāi)展?fàn)I銷工作，明確營(yíng)銷部員工的崗位職責(zé)，充分調(diào)動(dòng)員工的工作參與積極性和提高工作效率，特制定以下規(guī)章制度。
二、制度細(xì)則
1、員工必須有愛(ài)企如愛(ài)家的主人翁意識(shí)，樹(shù)立"我為公司，公司為我"的企業(yè)文化理念，關(guān)心和維護(hù)企業(yè)的公共利益，忠于職守、快節(jié)奏、高質(zhì)量地出色完成各項(xiàng)工作任務(wù)。積極工作，團(tuán)結(jié)同事，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，本部門(mén)將依照“營(yíng)銷人員考核制度”對(duì)營(yíng)銷部門(mén)的每位員工進(jìn)行月終和年終考核。
2、員工必須努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高道德、文化、業(yè)務(wù)水平。
3、營(yíng)銷部門(mén)員工應(yīng)積極主動(dòng)參與公司及部門(mén)的活動(dòng)、工作、會(huì)議，并嚴(yán)格遵守例會(huì)時(shí)間，做到不遲到，不早退，如三遲五退則追究其責(zé)任，重則開(kāi)除。
4、服從領(lǐng)導(dǎo)安排，不搞特殊化，做到四盡:盡職、盡責(zé)、盡心、盡力。
5、銷售過(guò)程中，行為端正，耐心認(rèn)真，不虛張聲勢(shì)，不過(guò)分吹噓，事實(shí)求是，待人禮貌，和藹可親。
6、在銷售過(guò)程中，如未得到經(jīng)理允許，不得私自降低銷售價(jià)格。
7、做事謹(jǐn)慎，不得泄露公司的業(yè)務(wù)計(jì)劃，要為公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況保密，如有違反，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重，予以追究處罰。
8、學(xué)會(huì)溝通，善于隨即應(yīng)變，積極協(xié)調(diào)公司與客戶關(guān)系，對(duì)業(yè)績(jī)突出和考核制度中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工，進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。
9、不得借公司或出差的名義私自給其他同行業(yè)產(chǎn)品做銷售，如有違返給予嚴(yán)重處罰，情節(jié)惡劣的將辭退。
10、員工必須遵守公司制訂的各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)規(guī)章制度不同意見(jiàn)和建議，可以在執(zhí)行制度指令的前提下，向有關(guān)部門(mén)直至總經(jīng)理提出。
#酒業(yè)財(cái)務(wù)管理制度（篇6）#
一、總則
為發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。財(cái)務(wù)部相關(guān)工作人員須依照本制度開(kāi)展工作。財(cái)務(wù)部總監(jiān)對(duì)部門(mén)人員進(jìn)行考核和管理。
二、部門(mén)職能
負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)編制公司年度、月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理。負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理工作。
三、財(cái)務(wù)部人員職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系。
2、健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理。
3、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。
4、及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息。
5、編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案。
6、負(fù)責(zé)公司職工的勞動(dòng)工資、職工福利的發(fā)放。
7、負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷，進(jìn)行成本控制管理。
8、協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門(mén)的關(guān)系，執(zhí)行國(guó)家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作。
9、進(jìn)行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)，做好各項(xiàng)審計(jì)工作。
10、編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作。
四、業(yè)務(wù)流程
4.1.銀行存款付款控制流程
4.2.記賬憑證賬務(wù)處理流程
4.3.費(fèi)用報(bào)銷管理流程
4.4.付款流程
4.5.應(yīng)收賬款管理流程
4.6.存貨審計(jì)流程
4.7.收入審計(jì)流程
4.8.貨幣資金審計(jì)流程
4.9.成本審計(jì)流程
4.10.利潤(rùn)審計(jì)流程
4.11納稅申報(bào)流程
五、相關(guān)制度規(guī)范
5.1.費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)范
1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。
3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
4、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷
5.2.轉(zhuǎn)賬支票管理規(guī)范
1、銀行轉(zhuǎn)帳支票是付款單位通知銀行支付款項(xiàng)得憑證，是同城結(jié)算中最簡(jiǎn)易的形式，凡屬本地區(qū)內(nèi)超過(guò)1000元的款項(xiàng)結(jié)算，一般情況下都必須采用銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
2、銀行轉(zhuǎn)帳單位名稱、簽發(fā)日期、支付用途及數(shù)額。做到票面、收據(jù)和原始憑證的金額完全一致。
3、財(cái)務(wù)部簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須看清楚資金渠道，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)將空白支票存放在收款單位代為簽發(fā)。不準(zhǔn)將本單位的支票出租、出借給任何外單位使用。
4、為了掌握銀行存儲(chǔ)情況，財(cái)務(wù)部必須定期與銀行對(duì)帳，每月匡算平衡，加強(qiáng)資金調(diào)度。
5.3.會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)范
1、公司根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會(huì)計(jì)專人辦理發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具和保管業(yè)務(wù)。
2、發(fā)票上的客戶名稱，要依據(jù)客戶在稅務(wù)部門(mén)注冊(cè)登記單位全稱為準(zhǔn)，不得寫(xiě)錯(cuò)別字，不得寫(xiě)單位簡(jiǎn)稱;客戶為自然人的，要如實(shí)填寫(xiě)姓名。
3、已開(kāi)具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，并加蓋財(cái)務(wù)章，發(fā)票記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理入賬或歸檔管理。
4、對(duì)于賒銷的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶。